关于重庆市合川区2023年预算执行情况

和2024年预算草案的报告

——2024年1月26日在重庆市合川区第十八届人民代表大会第五次会议上

重庆市合川区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将重庆市合川区2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。

一、2023年预算执行情况

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是融入和推动双城经济圈建设的重要之年。面对恢复提振中存在不稳定不确定性、厚植产业基础尚需时日、债务风险防范化解提级加压等带来的有效收入低增长、财政运行紧平衡、债务风险高承压态势，我们在区委坚强领导下，严格按照区十八届人大第三次会议批准的预算报告以及区十八届人大常委会第十四次会议批准的调整预算，抓好预算执行。

（一）全区预算执行情况

2023年，全区财政收入完成933809万元，为预算的97.6%，下降5.7%；加上级补助收入499066万元、债务转贷收入713472万元、上年结余271123万元、调入预算稳定调节基金62638万元，财政收入总计2480108万元。

全区财政支出完成1363336万元，为预算的83.4%，增长0.7%；加上解支出81924万元、地方债券（置换）支出636368万元、安排稳定调节基金支出127533万元、年终结余270947万元，财政支出总计2480108万元。

1．全区一般公共预算

全区一般公共预算收入完成548246万元，为预算的100.4%，增长3.1%，其中：税收收入完成209968万元，为预算的97.6%，增长13.2%。

税收分行业看：

—工业入库全辖税收206073万元，增长21.4%，增收36339万元；合川级税收完成94317万元，增长9.7%，增收8368万元。

—建筑业入库全辖税收37549万元，增长48.5%，增收12264万元；合川级税收完成14642万元，增长8.3%，增收1123万元。

—房地产业入库全辖税收41901万元，下降14.3%，减收7003万元；合川级税收完成28025万元，下降10.6%，减收3338万元。

—商贸服务业入库全辖税收115480万元，增长20.7%，增收19791万元；合川级税收完成71797万元，增长5.7%，增收3850万元。

税收分税种看：

—增值税72811万元，为预算的93.6%，增长49.8%。增长的主要原因是去年同期大规模留抵退税和制造业中小微企业缓税导致基数较低，还原留抵退税后增值税下降2.4%，与上年基本持平。

—企业所得税24539万元，为预算的84.5%，下降8.4%。下降的主要原因是受经济下行影响，企业利润持续下降，水泥制造业因煤炭成本增加、销售价格和产量下降等因素影响，下降69%，房地产业下降34.4%。

—个人所得税5598万元，为预算的91.3%，下降5.7%。下降的主要原因是工资薪金下降和专项附加扣除标准提高，工资薪金所得个人所得税下降4.2%。

—资源税11758万元，为预算的99.8%，增长12.9%。增长的主要原因是部分采矿企业产能提升，同时加强稽查查补，入库574万元。

—城市维护建设税15971万元，为预算的83.3%，下降0.1%。与上年基本持平。

—房产税16365万元，为预算的134.4%，增长3.9%。增长的主要原因是加强税源清理与欠税追缴。

—印花税4607万元，为预算的103.4%，增长13.8%。增长的主要原因是开展印花税清理，营业账簿印花税增收370万元，经济合同印花税增收257万元。

—城镇土地使用税32535万元，为预算的111.7%，增长4.2%。增长的主要原因是加强税源清理与欠税追缴。

—土地增值税8019万元，为预算的141.2%，增长58.5%。增长的主要原因是加强税源清理与欠税追缴。

—耕地占用税6099万元，为预算的77.3%，下降35.3%。下降的主要原因是征地面积减少。

—契税11065万元，为预算的98.3%，下降4.5%。下降的主要原因是土地出让减少和增量房销售下滑。

—环保税601万元，为预算的94.1%，下降7.7%。下降的主要原因是加强市政工程和重点工程建筑管理。

非税收入完成338278万元，为预算的102.2%，下降2.3%。下降的主要原因是耕地开垦费、出让矿业权较上年减少。

全区一般公共预算收入完成548246万元，加上级补助收入485051万元、债务转贷收入350972万元、调入资金83478万元、上年结余225636万元、调入预算稳定调节基金62638万元，一般公共预算收入总计1756021万元。

全区一般公共预算支出完成1014920万元，为预算的81.6%，增长10.4%；加上解支出63831万元、地方债券（置换）支出321368万元、安排稳定调节基金支出127533万元、年终结余228369万元，一般公共预算支出总计1756021万元。

2．全区政府性基金预算

全区政府性基金预算收入完成365563万元，为预算的93.5%，下降15.6%，其中，国有土地使用权出让收入351286万元，下降15.7%；加上级补助收入14015万元、债务转贷收入362500万元、上年结余44990万元，政府性基金预算收入总计787068万元。

全区政府性基金预算支出完成348152万元，为预算的94%，下降17.6%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出253488万元，下降8.9%；加上解支出18093万元、地方债券（置换）支出315000万元、调出资金83478万元、年终结余22345万元，政府性基金预算支出总计787068万元。

3．全区国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入完成20000万元，为预算的100%，下降21.6%；加上年结余497万元，国有资本经营预算收入总计20497万元。

全区国有资本经营预算支出完成264万元，为预算的1.3%，下降98%；加年终结余20233万元，国有资本经营预算支出总计20497万元。

（二）区本级预算执行情况

2023年，区本级财政收入完成927002万元，为预算的97.4%，下降5.9%；加上级补助收入499066万元、债务转贷收入713472万元、下级上解收入31670万元、上年结余241397万元、调入预算稳定调节基金62638万元，区本级财政收入总计2475245万元。

区本级财政支出完成1211800万元，为预算的82.8%，下降4.1%；加补助下级支出166430万元、上解支出81924万元、地方债券（置换）支出636368万元、安排稳定调节基金支出127533万元、年终结余251190万元，区本级财政支出总计2475245万元。

1．区本级一般公共预算执行情况

①收入执行情况

区本级一般公共预算收入完成541439万元，为预算的100.2%，增长2.8%，其中：税收收入203701万元，增长12.6%；非税收入337738万元，下降2.3%。

区本级一般公共预算收入加上级补助收入485051万元、债务转贷收入350972万元、下级上解收入31670万元、调入资金83478万元、上年结余198668万元、调入预算稳定调节基金62638万元，区本级一般公共预算收入总计1753916万元。

②支出执行情况

区本级一般公共预算支出完成935828万元，为预算的81.5%，增长12.5%；加补助下级支出93456万元、上解支出63831万元、地方债券（置换）支出321368万元、安排稳定调节基金支出127533万元、年终结余211900万元，区本级一般公共预算支出总计1753916万元。

主要支出项目执行情况为：

—一般公共服务支出81159万元。其中区本级一般公共服务支出58597万元，为预算的94.8%，增长13%。增长的主要原因是行政事业单位人员工资津补贴精算。主要用于：保障机关事业单位履职运转以及必要的项目支出。

—公共安全支出41360万元。均为区本级支出，为预算的92.7%，下降1.9%。主要用于：公安、司法系统人员工资及公用经费25962万元；辅警、社区矫正协管员、留置看护人员等工资及公用经费6672万元；禁毒、扫黑除恶等办案、装备购置4955万元；拘押收教场所、看守所、战训基地、车管所及区道安办及农村劝导站等运行994万元；智能信息化建设及运行维护947万元；人民调解、法律援助、社区矫正、刑释解教及特殊人群管理等860万元；基层派出所及大石公巡大队建设、社会视频资源整合项目等790万元。

—教育支出194476万元。均为区本级支出，为预算的93.6%，增长0.2%。主要用于：教育行政事业单位人员基本工资、年度绩效考核、乡村教师岗位补贴等139797万元；职业教育11081万元；“民转公”学校非在编人员工资等7500万元；学前教育发展5788万元；资助家庭困难学生5458万元；学校建设、农村薄弱学校改造及校舍维修等5268万元；校园安保工资等4416万元；特殊教育发展1189万元；新时代教育评价改革750万元；生均公用经费提标607万元。

—科学技术支出7761万元。其中区本级科学技术支出7699万元，为预算的87.1%，增长12.4%。增长的主要原因是增加对企业科技成果转化的支持力度。主要用于：科技成果转化与应用5326万元；科技重大项目720万元；科技部门人员工资及公用经费508万元；科技创新奖励补助336万元；智能制造及绿色制造260万元；引导企业加大科技研发投入230万元；科学普及112万元。

—文化旅游体育与传媒支出18644万元。其中区本级支出17446万元，为预算的81%，增长3.7%。主要用于：文物保护及修缮等8410万元；文旅部门人员工资及公用经费5743万元；钓鱼城等景区维护849万元；体育训练及参赛，体育活动、体育公园等公共设施建设658万元；报刊发行、新闻传媒及广播电视645万元；旅游发展及龙舟大赛等552万元；体育馆、图书馆、文化馆及美术馆等免费开放补助502万元。

—社会保障和就业支出173542万元。其中区本级支出150177万元，为预算的97.6%，增长17.1%。增长的主要原因是养老保险和职业年金基数调整，退役军人安置人数增加等。主要用于：行政事业单位养老保险和职业年金35866万元；离退休健康休养费、福利费、一次性退休补贴34532万元；最低生活保障、特困人员救助、困难人群临时救助等29606万元；退役军人管理、抚恤及安置21941万元；社会保障部门人员工资及公用经费7654万元；就业补助5336万元；养老及儿童福利等4587万元；基层政权建设和社区治理3974万元；残疾人和红十字事业发展3608万元；财政代缴国有企业困难“双解”人员和困难下岗分流人员基本养老保险缴费等1486万元。 

—卫生健康支出99119万元。其中区本级支出97124万元，为预算的82.5%，下降0.3%。主要用于：支持提升基本公共卫生服务水平和疫情防控等22181万元；基层医疗卫生机构运行20898万元；行政事业单位医疗补助17640万元；计划生育奖扶特扶补助16557万元；城乡医疗等救助支出7886万元；城乡居民基本医疗保险区级配套补助6647万元；卫生健康、医疗保障部门人员工资及公用经费等3552万元；支持公立医院发展1763万元。

—节能环保支出48732万元。其中区本级支出48132万元，为预算的75.8%，增长0.2%。主要用于：污水管网信息系统建设、南溪河生态治理等水污染防治20102万元；生态保护修复13933万元；大气污染防治9241万元；土壤污染防治1798万元；环保部门人员工资及公用经费1604万元；乡镇污水处理服务946万元；噪音污染治理488万元。

—城乡社区支出79052万元。其中区本级支出74098万元，为预算的78.8%，增长120.2%。增长的主要原因是城市干道综合整治、渠江绿道建设等项目支出增加。主要用于：九路四桥城市干道综合整治、渠江绿道建设等31900万元；市政道路保洁、绿化及广场公园设施设备管护等16935万元；钓鱼城小镇安置房采购6231万元；城乡建设及城市管理等部门人员工资及公用经费5561万元；垃圾处置及收运2873万元；合阳城街道南区及大石街道燃气管道等老化更新改造705万元；房交会契税补贴643万元；兑现企业优惠政策446万元。

—农林水支出118141万元。其中区本级支出101390万元，为预算的59.5%，下降0.5%。主要用于：农林水部门人员工资及公用经费、村级运转26033万元；大中型水库移民资金（含三峡后续）及水利发展建设等16026万元；美丽乡村建设、村集体经济组织发展等农村综合改革14922万元；耕地地力保护补贴和实际种粮农民一次性补贴14603万元；巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接9050万元；支持高标准农田建设8425万元；支持政策性农业保险、创业担保贷款贴息及奖补3002万元；畜禽养殖废弃物资源化利用及无害化处理等1656万元；其他农村生产发展及基础设施建设等1560万元；森林抚育及防火、国土绿化、生态效益补偿等1304万元；农机购置与应用补贴769万元。

—交通运输支出32110万元。其中区本级支出29373万元，为预算的51.3%，增长73.8%。增长的主要原因是涪江四桥售后回租项目支出增加。主要用于：涪江四桥售后回租项目12501万元；交通系统人员工资及公用经费7858万元；公路建设及维护5240万元；“五类人群”乘车补贴1144万元；农村客运营运补贴、车辆保险等900万元。

—产业发展支出49909万元。其中区本级支出49709万元，为预算的96.5%，增长67.8%。增长的主要原因是加大对国有企业发展的支持。主要用于：支持区属国有企业发展37630万元；兑现企业优惠政策8621万元；支持商贸流通、服务业、金融业发展1320万元；商贸及国有企业监管单位人员工资及公用经费884万元；中小微企业发展300万元；产业基础再造和制造业高质量发展200万元；农村产权抵押融资风险补偿134万元。

—自然资源海洋气象等支出3493万元。其中区本级支出3201万元，为预算的97.2%，下降24.3%。下降的主要原因是上级退还关闭矿山剩余已缴采矿权价款减少。主要用于：自然资源利用与保护等事务支出2189万元；地质矿产资源与环境调查等其他自然资源事务支出52万元；其他气象事务320万元。

—住房保障支出36075万元。其中区本级支出33888万元，为预算的69.6%，增长14.7%。增长的主要原因是行政事业单位人员缴存住房公积金基数调增。主要用于：行政事业单位人员住房公积金21005万元；老旧小区改造及配套基础设施提升4735万元；保障性安居工程基础设施建设及维修4546万元；农村危房改造补助744万元；棚户区改造261万元。

—灾害防治及应急管理支出6749万元。其中区本级支出6048万元，为预算的32.7%，下降16.2%。下降的主要原因是应急、消防类建设项目减少。主要用于：消防支队运行及设备购置等2978万元；应急部门人员工资及公用经费1519万元；消防训练基地、草街消防站及国家地震救援分队建设766万元；自然灾害救灾救助及防治整治等320万元。

—政府债券付息及债务发行费用支出23098万元。均为区本级支出，为预算的100%，与上年基本持平。

除上述区本级支出外，另安排区对各镇补助资金93456万元，其中专项补助29800万元，主要用于农村公路建设、农村综合改革、产业协同发展、民政优抚和救济调标等支出；财力补助63656万元，主要用于人员工资、各镇运转、村（社区）干部补助等刚性支出。

2．区本级政府性基金预算执行情况

①收入执行情况

区本级政府性基金预算收入完成365563万元，为预算的93.5%，下降15.6%，加上级补助收入14015万元、债务转贷收入362500万元、上年结余42232万元，区本级政府性基金预算收入总计784310万元。

—国有土地使用权出让收入351286万元，为预算的93.2%，下降15.7%。

②支出执行情况

区本级政府性基金预算支出完成275708万元，为预算的93.5%，下降34.2%，加补助下级支出72974万元、上解支出18093万元、地方债券（置换）支出315000万元、调出资金83478万元、结转下年支出19057万元，区本级政府性基金预算支出总计784310万元。

—区本级城乡社区支出213740万元，为预算的97.2%，下降23.7%。下降的主要原因是土地收入减少，相应支出减少。主要用于：征地拆迁安置等土地成本支出180785万元；存量债务化解等支出16534万元；兑现企业优惠政策10852万元；农村基础设施建设4737万元。

—区本级债务付息及发行费用支出35279万元，为预算的100%。

—区对各镇财力补助70623万元，专项补助2351万元，主要用于农村公路养护、美丽宜居乡村建设、传统村落保护、养老服务中心建设等。

3．区本级国有资本经营预算执行情况

按照现行财政体制，区本级国有资本经营预算收支与全区收支数据相同，主要用于兴农融资担保公司注册资本金。

（三）地方政府债务举借规模、结构、使用、偿还情况

1．举借规模和结构

2023年，经市政府批准，市财政局核定我区政府债务限额为235.19亿元，其中一般债务限额104.37亿元，专项债务限额130.82亿元。

2023年底，全区政府债务余额为2351894万元，在核定的限额之内，其中一般债务余额1043694万元，专项债务余额1308200万元。

2．使用情况

2023年，全区发行政府债券713472万元，其中新增债券79900万元，主要用于：市政和产业园区基础设施建设44000万元，占55%；科教文卫社会事业发展15550万元，占19%；交通基础设施建设8000万元，占10%；保障性住房建设7000万元，占9%；生态和环境保护4000万元，占5%；自然灾害防治1350万元，占2%。再融资债券633572万元，主要用于偿还到期存量债务。

3．偿还情况

2023年，全区政府债务还本付息支出694736万元。其中偿还本金636368万元，兑付利息58368万元。

总的来看，全区政府债券资金依法用于公益性项目建设。偿债资金来源落实，按时足额还本付息，没有出现偿付风险。按财政部政府债务风险评估办法测算，预计我区政府债务率为144.1%，风险总体可控。

（四）全区财政收支运行特点

总体看，全区财政收支运行基本平稳，有以下特点：

一是坚定信心“进”。聚焦助企纾困，精准落实减税降费等政策23.3亿元，拨付优惠政策补助及各类产业扶持13.1亿元，筹措4.5亿元清偿拖欠企业账款。安排1000万元支持招商引资等赛马比拼。进一步发挥财政资金引领撬动作用，投入2400万元支持火锅食材、商贸发展等。服务和推动总部经济发展。投入1010万元支持举办“夏季房交会”，拉动消费8.79亿元。争取新增政府债券7.99亿元，有力保障引领性、支撑性重点工程建设。

二是保持定力“稳”。面对收支执行不及预期、收入质量不高、风险防范压力增大多重挑战，坚持把收入组织作为重中之重，在区委的坚强领导和高位统筹下，紧扣开门红、半年进、全年胜，高效发挥六个收入专班作用，锁定目标、精准发力、加效调度，税收实现恢复性增长、非税和土地稳量入库，收入财力稳住预期的同时使得债务财力达到要求，并为2024年预留出10亿元发债空间。全年向上争资49.91亿元，增长4.2%。

三是全力以赴“保”。正确处理过去、当期和未来的关系，在收支调度维艰的情况下，通过开源节流、争资引项、“三资”统筹、平台调度等有促有控保重点。抓好缺口回填，全力多方统筹调度可用财力，完成工资津补贴精算、拖欠企业账款等兑付近10亿元。全年“三保”支出55.55亿元，占一般公共预算支出的54.7%；教育、环保、社会保障等民生支出70.54亿元，全面实现正增长。筹资13.6亿元，支持七运会配套、双槐三期等重大项目建设。

四是改革创新“统”。加快数字财政建设，推进预算管理一体化迭代升级和“财政智管”试点应用。在全市率先上线运行村财一体化系统，运行成效获市局肯定，并被《中国财经报》、财政部网站刊载，纳入“一件事”应用场景报市局论审。在全市首次谋划推进工程伴采土石方、综合能源站等一批经营权出让。出台《紧平衡状态下财政资金调度及支付流程》，坚决落实过紧日子要求，压减非刚性、非重点等一般性项目支出3.4亿元。实现绩效运行监控全流程线上操作。推进政府采购全流程电子化，强化监管跟进，全年节约财政资金1.41亿元。

五是承压克难“化”。坚决扛牢化债政治责任，16个工作专班打表推进方案任务落地落实。偿还政府债务本息20.39亿元。将努力争取到的46.9亿元再融资债券、3.04亿元新增专项债券全部用于隐债化解。全区8项化债量化指标任务全面完成，综合债务率下降15.3个百分点，债务风险总体可控。在确保各项支出得到全面保障的同时，统筹平衡后消化历年隐性赤字2000万元。

（五）有关事项说明

1．中央直达资金使用情况

2023年，全区争取各类直达资金175206万元，主要用于：支持落实减税降费、县级基本财力保障、困难群众救助、农业生产发展、农田建设、城乡义务教育、计划生育、优抚对象补助、就业补助、中央财政衔接推进乡村振兴等。

2．年终结转结余情况

2023年，全区年终结转结余270947万元，比上年减少176万元。

——按资金性质划分：一般公共预算228369万元、政府性基金预算22345万元、国有资本经营预算20233万元。

——按级次划分：区本级251190万元，镇级19757万元。

3．上级补助收入安排使用情况

2023年，上级下达我区各类转移支付补助收入499066万元，比上年增加20109万元，增长4.2%。其中：一般性转移支付391104万元，比上年增加20584万元；专项转移支付107962万元，比上年减少475万元。一般性转移支付中的财力性转移支付，按规定纳入全区财力统筹，专项转移支付按上级专项转移支付资金管理办法予以实施。

4．上解支出情况

2023年，我区上解支出81924万元，比上年减少10798万元。主要是：清算财政支持住房租赁市场发展专项资金上解减少8449万元，机关事业单位养老保险基金收支缺口财政补助上解减少2128万元等。

5．补助下级支出情况

2023年，补助各镇（不含街道办事处）支出166430万元，比上年增加53910万元。其中：一般性转移支付134279万元（比上年增加67034万元），专项转移支付32151万元（比上年减少13124万元）。

6．预备费安排使用情况

2023年，区本级预备费预算12000万元，实际支出428万元。主要用于：嘉陵江东渡大桥维修加固改造180万元、渝广高速营运补贴100万元、集中治理非法宗教活动场所50万元、“合商兴合”系列活动28万元、禁养区畜禽养殖场关闭补助19万元等。

二、2023年财政工作情况

（一）主要财税政策落实和重点财政工作情况

第一，坚持加力提效，发展动能不断积蓄。一是减负降本强落实。加力提效落实积极的财政政策，聚焦支持实体经济，优化组合财政、金融、产业等政策工具，精准落实减税降费等各项惠企利民政策，推动应享尽享、直达快享，减负担、稳预期。安排265万元注入担保公司，缓解小微企业、“三农”领域融资难、融资贵等问题。聚焦扩内需促消费，支持举办“夏季房交会”等活动。落实政府采购支持中小企业发展政策，压实采购人责任，完善质疑、投诉处置机制，营商环境更加优化。二是产业发展强支撑。在拨付优惠政策补助及产业扶持等资金、清偿拖欠企业账款的基础上，充分用好汽车产业和“专精特新”中小企业投资基金，推动“两主四特”“一主两辅”等产业发展。支持“双倍增”行动、金融服务等系列扶持政策落地见效。积极支持“四大比拼晾晒”，支持火锅食材、县域商业体系构建、限上商贸市场主体发展，力推“稳进增效”任务落实。三是重点项目强保障。加大资金统筹力度，支持七运会配套、新型储能、渝广支线、渝西高铁等重大项目建设。争取并发行新增政府债券，产业发展、基础设施等强基础、增功能、利长远的引领性、支撑性工程得到有力保障。

第二，坚持精准有度，资金盘子稳量保调。一是精准有力抓收入。面对前所未有的“紧平衡”“高承压”态势，坚持下好先手棋、打好主动仗，紧紧围绕提质扩量、收支平衡这一目标，持续发挥税收、非税、土地收入和预算收支平衡、“三资”统筹、争资引项六个专班作用，常态、加力、强效落实定期财税形势分析会、收支调度会任务，在逐项落实收入实现清单化、事项化、机制化路径的基础上，精益求精挖存量、育新量、追欠量、拓增量。二是全力以赴争资金。坚持一手抓包装策划、一手抓向上对接，制定《争资引项赛马比拼方案》，落实项目前期工作经费2000万元，争资引项积极性进一步激发。三是创新路径统“三资”。打破思维定式、突破路径依赖，梳理创建“三资”统筹利用台账11类20余项，推进养老机构、水利资产、综合能源站等经营权出让，开展资产变现处置清理，实现收入27.51亿元。四是有力有序强调度。在财政收入持续承压、支出需求增长较快、预算平衡难度加大的情况下，竭力而为统筹可用财力，精准梳理资金需求，及时完善紧平衡状态下财政资金调度及支付流程，把控节奏、错峰展时、平滑时序、稳量保调，守牢库款保障底线。

第三，坚持抓重强弱，民生福祉持续改善。一是切实兜牢“三保”底线。始终坚持“三保”在预算安排和库款调拨中的优先顺序，落实过紧日子要求，将压减的支出优先用于保障“三保”、重点民生等，“三保”底线牢牢兜实。二是推动教育优质均衡发展。落实“两个只增不减”要求，投入19.45亿元，足额保障教师工资、绩效考核等待遇发放；支持实施学位保障工程及办学质量提升，推进花果中学、久长街小学花滩校区等5个学校新建；增加学前教育普惠性资源供给，落实城乡义务教育经费保障机制，支持普通高中办学条件改善。兑现学生资助政策，资助各级各类学生近5万人次。三是持续推进乡村振兴。统筹涉农资金20.79亿元，以产销对接、消费帮扶、产业发展、基础设施建设等为抓手，全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。对33万余户农户发放耕地地力保护、实际种粮农户一次性补贴，支持9.66万亩丘陵山区高标准农田改造提升，推进0.75万亩撂荒地复耕复垦，助力粮食生产。支持实施“四千行动”，支持创建国家级现代农业示范区、国家现代农业产业园，全力支持涪江片区城乡融合发展试验区暨市级乡村振兴示范镇、草街街道古圣村红色美丽村庄建设。四是推进生态环境保护。投入4.87亿元，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，保障臭氧污染防治、百河百库万塘综合治理、农药化肥减量增效攻坚行动有效开展，三江干流稳定在Ⅱ类水质，国家考核断面、城市集中式饮用水水源地、水功能区水质达标率均为100%。五是提升卫生健康服务水平。投入1.86亿元，推动新冠“乙类乙管”平稳转段。落实公共卫生财政保障体制机制，投入6.99亿元，保障基层医疗卫生机构运转，推动公立医院综合改革发展，支持提升基本公共卫生服务水平、疫情防控救治体系建设、人民医院急危重症中心建设、疾控中心整体迁建等。健全城乡医疗救助制度，投入1.28亿元，提升城乡居民基本医疗保险待遇、实施医疗救助等。六是积极支持稳岗就业。投入9029万元，支持开展职业技能培训近万人次，完成419个村级就业创业服务便民超市建设，实现全区城镇新增就业2万余人。为246户发放创业担保贷款近5000万元，带动1000余人就业。七是提高社会保障水平。及时足额发放城乡低保、残疾、特困等群体救助资金4.1亿元，救助困难群众近100万人次。发放补助资金3.25亿元，惠及优抚安置对象、计划生育特殊群体9万余名。

第四，坚持重改强管，治理效能逐步提升。一是强化预算约束。高质量完成2022年决算和2023年预算信息公开，高标准推进2024年区级预算编制和2024—2026年区级三年滚动财政规划编制。在全市率先上线运行村财一体化系统，实现“资金收付规范化、记账报表智能化、财务分析数字化、财会监督简便化”，村级组织财务管理进一步规范。二是实化绩效管理。将事前绩效评估和目标编制融入预算编制，完成3476个项目绩效目标编报，涉及资金50.22亿元，全面提升管理绩效。对2022年度政府支出项目开展全覆盖绩效自评，并首次实现全流程线上操作。通过线上线下结合，对101个部门、264个二级预算单位整体支出以及8000余个项目开展绩效运行监控，选取12个项目、1个部门整体支出开展重点绩效评价，绩效监管更加高效有力。三是优化政府采购。建立政府采购部门联席会议机制，推进政府采购信息化建设，实现招标全流程电子化，受理采购项目185笔，节约财政资金1.41亿元，节约率27.6%。对19家采购代理机构、78个项目开展监督和信用评价，持续规范代理机构从业行为。完成政府购买服务和政府采购损害营商环境专项整治。四是深化财会监督。开展镇街财会专项检查和行政事业单位“三公”经费检查。完成地方财经纪律重点问题整治自查及整改。完成2022年度会计监督检查。五是扎实推进整改。对市委巡视合川反馈意见及2022年度预算收支执行审计发现问题，制定总方案2个、子方案6个，推动12项具体问题整改。六是推进数字重庆建设。成立工作专班，启动村级财务管理“一件事”谋划，完成“一图两清单”编制，入选“财政智管”应用试点区县，数字财政建设工作取得初步成效。

第五，坚持高位推动，债务风险有力防范。一是建机制，化债政治责任扛实扛牢。成立债务风险防范化解工作领导小组，制定地方债务风险防范化解“1+1+14”方案，聚焦“严防爆雷、严控增量、稳减存量、优化结构、降低成本、促进发展”，进一步完善目标体系、工作体系、政策体系、评价体系。持续落实“631”管理机制，高效运行债务风险监测预警机制。坚持每周调度债务风险防范化解情况，及时研究解决困难问题。印发下达债务风险防范化解任务目标通知，逐项逐企逐笔分解任务、落实责任，强化协作联动，清单化、事项化推进化债工作落实。二是控新增，综合债务率底线牢牢守住。严格落实以“两充分一评估一优化一控制”为主要内容的政府投资项目决策机制，提级项目管理，严格项目审查，坚决防止边化债边举债。严禁增加政府隐性债务，严禁利息本金化，持续将政府债务余额控制在市级核定限额内，综合债务率下降15.3个百分点，债务风险总体可控。三是降存量，债务风险进一步缓释。严格落实偿债资金来源，将2023年政府债券还本付息纳入财政预算，将争取到46.9亿元再融资债券和3.04亿元新增专项债券用于化债。通过统筹预算资金、企业经营性收入、核销核减等方式多措并举化解隐性债务，全年8项量化化债目标全面完成。

（二）落实区人大预算决议和服务代表委员情况

2023年，全区财政部门严格执行《预算法》《预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》等各项规定，依法接受人大监督，主动服务代表委员履职，及时办理相关提案建议，服务代表委员工作的制度化规范化水平进一步提升。

一是严格落实人大决议决定。严格落实预算法、预算法实施条例和市预算审查监督条例，认真执行区第十八届人大第三次会议和年内历次人大常委会、主任会审议通过的涉及财政预决算方案、预算执行、预算调整、财政管理等方面的各项决议、决定，及时分解任务、压实责任，并精准有力有序调度落实。

二是主动接受人大、政协监督。一年来，向区人大及其常委会、主任会议等报告2022年财政决算、2023年1—6月财政预算执行、2023年区级财政预算调整、2023年地方政府债务限额增加情况、2023年新增债券资金分配、政府债务管控、预算绩效管理等事项。定期向区人大常委会及相关专（工）委报告财政运行、财政重点改革、财政政策调整、下一年预算编审等重大事项。积极配合人大预算联网监督，切实将监督建议作为加强和改进财政工作的有力支撑。

三是抓好建议、提案办理。两会期间，制作“预算报告一张图”，方便代表、委员更加清楚了解财政运行情况。不断完善代表建议、委员提案办理机制，提升办理质量，2023年，承办建议、提案共46件，其中，人大建议22件，主办件4件（含重点建议1件），协办件18件；政协提案24件，主办件1件，协办件23件，建议、提案办结率、满意率100%，推动解决了一批代表和群众普遍关心的管理改革、资金保障、产业发展等方面的问题。

三、2024年财政工作安排

2024年是中华人民共和国成立75周年，也是现代化新合川建设从全面部署到纵深推进的重要一年。全区财政将全面贯彻中央和市委市政府决策部署，认真落实区委工作安排及区人大各项决议，以“十大行动”为抓手，科学研判收支形势，合理编制财政预算，积极发挥财政职能作用，奋力在新时代新征程新合川建设中作出新的更大贡献。

（一）2024年财政收支形势分析

2024年，我区经济高质量发展机遇与挑战并存、机遇大于挑战。成渝地区双城经济圈、西部陆海新通道建设以及渝西一体化高质量发展等重大战略深入推进，为我区发展带来了政策利好和项目利好，经济回升向好、长期向好的基本趋势没有改变。但是，由于外部环境的复杂性、严峻性、不确定性上升，经济恢复增长的基础还不牢固，“三重压力”仍然较大，加之主导产业转型升级仍需提速、新兴产业集群发展水平有待提升，稳增长压力较大。从收入形势看：税收短期内难以实现量的大幅增长和质的有效提升，非税收入占比偏高、可持续性不强，土地出让收入质量不高。从支出情况看：刚性支出不断增长，导致财政资金调度困难加剧。从财政管理看：预算约束有待加强，绩效管理仍需提升，一些部门绩效理念树牢落实不够，财会监督还需进一步精准发力，“三攻坚一盘活”破题增效有待加强，债务稳接续、防爆雷、促释压压力较大。

总的来看，2024年财政收支运行存在不稳定、不确定因素较多，加之政策趋严、管控趋紧，财政收入低增长、运行紧平衡、风险高承压状态仍将持续，我们既要正视困难和挑战，更要坚定信心和底气，切实强化底线思维、系统思维和改革思维，有力有度强统筹、竭力而为保重点、攻坚决胜抓收入、一以贯之控支出、铁下决心防风险，持续推动全区经济实现质的有效提升和量的合理增长。

（二）2024年预算管理指导思想

2024年预算编制和财政工作，要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，着力巩固拓展主题教育成果，认真落实中央经济工作会，全国财政工作会，市委六届二次、三次、四次全会，市委经济工作会议以及区委十五届四次、五次、六次全会，区委经济工作会议精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全，扎实落实积极的财政政策要适度加力、提质增效的要求，强化稳进增效、除险固安、改革突破、惠民强企工作导向，以“党建统领·赶考亮卷”行动为抓手，聚焦区委“十大行动”，进一步发扬担当精神、斗争精神和创新精神，切实增强对宏观大势、发展趋势、政策走势的精准研判、前瞻感知和高效转化，更加注重政策研究运用转化，更加注重改革创新突破，更加注重统筹、聚焦和精准，更加注重实招、实操和实效，突出做好稳预期、稳增长、稳就业工作，在转方式、调结构、提质量、增效益上奋发进取，切实以工作的最大确定性应对各种变化和未知的不确定性，不断巩固经济回升向好态势，为现代化新合川建设持续注入财政动能。

（三）2024年重点工作

第一，以更大力度保重点促发展。紧扣积极的财政政策要适度加力、提质增效，加强与货币、就业、产业等政策协调配合，大力支持重点改革突破、产业转型升级、开放能级提升等“十大行动”，支持纵深推进“稳进增效”系列任务落实。围绕“2446”产业集群体系建设，加快推动创新链、产业链、资金链、人才链深度融合，支持打造产教融合的先进制造业基地，全力推进工业强区建设。推动加快释放消费潜力，支持巩固扩大传统消费、培育壮大新型消费，大力支持发展“四首”经济、会展经济、夜间经济等新业态，推进培育数字消费、绿色消费、健康消费等新模式。树牢“抓经济必须强主体”理念，精准落实结构性减税降费、产业扶持补助等政策，支持企业减负稳岗、重点群体就业创业、中小企业数字化转型等，全力以赴惠企、援企、稳企、安企、强企，进一步增强发展动能。加强财政金融联动，发挥政府性投资及债券资金在惠民生、增后劲、补短板等方面的杠杆作用，撬动更多金融资源服务科技创新、绿色转型、普惠小微、数字经济、乡村振兴等领域。持续用好各类产业基金，进一步发挥政府性融资担保机构作用。加大统筹力度，集中财力保障成渝双城经济圈、西部陆海新通道建设、渝西一体化高质量发展以及全区重点工作、重点项目、重点改革等落地落实。

第二，以更实举措抓收入稳运行。坚持“向发展要支撑、向调度要合力、向征管要效果、向争取要空间”，密切关注收支运行态势，在常态、加力、强效落实定期财税形势分析会、收支调度会和专班推进机制的基础上，加强对重点领域、重点行业、重点企业、重点项目等税源监控和数据分析，对收入实现情况提早研判，节点打表、精准到项、高位统筹抓好组织调度。加强收入稽查和欠税（费）追缴力度，确保应收尽收。用好国有资源资产调查摸底成果，进一步加大“三资”统筹力度，探索统筹盘活路径，促进资源资产化、资产资本化。精准实施资产处置盘活，动态调整可变现资源资产清单，加力推进土地房屋、综合能源站、水利资源等盘活利用。制定切实可行的土地收入目标，紧扣供地计划，全力督促、压实责任，及时组件推进，争取更多可用财力。拟制2024年赛马比拼方案，充分发挥晾晒比拼机制的指挥棒作用，全力以赴争政策、争资金、争项目，激励形成大抓发展、大抓招商、大抓收入的强大合力。

第三，以更深情怀惠民生增福祉。坚持将保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，用心用情用力做好基础性、普惠性、兜底性民生实事，全力以赴解决好人民群众“急难愁盼”的问题，不断满足人民日益增长的美好生活需要，让发展成果更多更公平地惠及全区人民。始终把“三保”摆在财政支出和库款调拨优先位置，落实分级责任体系，推动建立范围清晰、标准明确、动态调整的“三保”清单制度，强化库款运行监控，全力保障“三保”平稳运行。继续落实财政性教育经费“两个只增不减”要求，推动教育优质均衡发展。落实落细就业优先政策。支持健全多层次社会保障体系，兜住民生底线，增进人民福祉。推进实施城市更新提质、乡村振兴、生态提质提效、为民利民惠民行动等民生重点工作，切实补齐公共服务短板，持续提升人民生活品质。

第四，以更高标准促改革增效能。推进预算管理一体化迭代升级。落实习惯过紧日子要求，压减一般性、非刚性、非急需、非重点项目支出1.4亿元以上，不断优化支出结构。加快推进分领域分行业预算支出标准体系建设和应用，降低行政运行成本。持续推进预算绩效深度融合，完善预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的全链条机制，提高财政资源配置效率和资金使用效益。持续完善资金直达机制，实行全过程常态化监控，完善监控结果反馈与运用机制，确保资金合法合规使用。进一步完善财会监督体系和工作机制，落实贯通协同、数字监督和固本强基“三个工程”，聚焦“三个领域”，高效开展预决算公开、行政事业单位会计信息质量等专项检查，形成全方位、多层次、立体化的监督格局。推进机构改革、财税体制改革、“三攻坚一盘活”改革突破等任务落实。持续推进数字财政建设，积极参与“财政智管”试点，推动在应用中完善、在完善中迭代。持续深化政府采购机制改革，提升政府采购的监管能力、运行效率和服务水平，推进政府采购全过程绩效管理。

第五，以更严管控抓化债防风险。始终将债务风险防范化解作为最大政治任务，健全化债长效机制，持续落实债务风险防范化解“1+1+14”方案，强化债务全景图、全周期穿透式管理。落实“631”管理机制，动态监测全口径债务风险，有力有序推进融资和资金调度，稳接续、防爆雷、促释压。坚持化债需求导向，加大预算资金、国企经营收入等统筹力度，持续压减存量。积极对接协调金融机构，争取平滑减压，通过原贷款行承接、原债权行续投、组建银团等方式置换展期，优结构，降成本。统筹化债和发展，强化政府投融资管理，严格执行“三张清单”，严控新上项目，严肃项目提级审批，坚决防止边化债边举债。加强债券项目和资金管理，确保项目储备滚动提质、实施进度提速、资金效益提升。在增强财政可持续性上下功夫，动态监测评估财政收支运行、财政承受能力、到期债务还本付息等风险，确保全区财政行稳致远。

四、2024年预算草案

（一）全区收支预算草案

2024年，全区财政收入拟安排1002141万元，增长7.3%（收入与2023年完成数比，下同）；加上级补助收入328662万元、上年结余270947万元、调入预算稳定调节基金127533万元，财政收入总计1729283万元。

全区财政支出拟安排1640283万元，增长0.5%（支出与2023年年初预算数比，下同）；加上解支出89000万元，财政支出总计1729283万元。

1．全区一般公共预算

全区一般公共预算收入拟安排581141万元，增长6%，其中，税收收入226765万元，增长8%；加上级补助收入318374万元、调入资金144000万元、调入预算稳定调节基金127533万元、上年结余228369万元，一般公共预算收入总计1399417万元。

全区一般公共预算支出拟安排1330417万元，增长5%；加上解支出69000万元，一般公共预算支出总计1399417万元。

2．全区政府性基金预算

全区政府性基金预算收入拟安排401000万元，增长9.7%，其中，国有土地使用权出让收入377000万元，增长7.3%；加上级补助收入10098万元、上年结余22345万元，政府性基金预算收入总计433443万元。

全区政府性基金预算支出拟安排287443万元，下降19.5%，其中，国有土地使用权出让收入安排支出208399万元，下降25.8%；加上解支出20000万元、调出资金126000万元，政府性基金预算支出总计433443万元。

3．全区国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入拟安排20000万元，与上年持平；加上级补助收入190万元、上年结余20233万元，国有资本经营预算收入总计40423万元。

全区国有资本经营预算支出拟安排22423万元，增长199.1%；加调出资金18000万元，国有资本经营预算支出总计40423万元。

（二）区本级收支预算草案

2024年，区本级财政收入拟安排994926万元，增长7.3%；加上级补助收入328662万元、调入预算稳定调节基金127533万元、上年结余251190万元，区本级财政收入总计1702311万元。

区本级财政支出拟安排1533127万元，增长1.3%；加补助下级支出80184万元、上解支出89000万元，区本级财政支出总计1702311万元。

1．区本级一般公共预算执行情况

①收入预算情况

区本级一般公共预算收入拟安排573926万元，增长6%，其中：税收收入219995万元，增长8%；非税收入353931万元，增长4.8%。

区本级一般公共预算收入加上级补助收入318374万元、调入资金144000万元、调入预算稳定调节基金127533万元、上年结余211900万元，区本级一般公共预算收入总计1375733万元。

②支出预算情况

区本级一般公共预算支出拟安排1226549万元，增长6.4%，加补助下级支出80184万元、上解支出69000万元，区本级一般公共预算支出总计1375733万元。

—区本级一般公共服务支出安排92811万元。主要用于：保障机关事业单位履行职能、正常运转及项目支出，其中：机关事业人员调资调待、人员翘尾支出6892万元。

—区本级公共安全支出安排51703万元。主要用于：公安、司法系统人员工资及公用经费25773万元；公安辅警等部门聘用人员工资、保险、公用经费等6827万元；跨区域案件侦办、禁毒、公安交通执法、车辆运行维护等3241万元；派出所迁建及续建、二维码门楼牌制作等3049万元；城市社区网络租赁、城市社区和应指工程等运行维护等1947万元；拘押收教场所管理、道安办、农村劝导站运行及基层所队维修等1216万元。

—区本级教育支出安排219908万元。主要用于：教育系统人员工资及公用经费153074万元；农村薄弱学校改造、校舍维修及建设10727万元；“民转公”学校非在编人员工资等7000万元；困难学生资助等6561万元；校园保安4284万元；新时代教育评价改革750万元；西南大学银翔实验中学与西南大学合作办学600万元；生均公用经费提标486万元。

—区本级科学技术支出安排7413万元。主要用于：科技企业产业扶持、优惠政策兑现、重大新产品研发补贴等4000万元；科技创新引导及奖励补助2280万元；科技部门人员工资及公用经费520万元；知识产权保护306万元；科学普及244万元。

—区本级文化旅游体育与传媒支出安排32693万元。主要用于：市第七届运动会承办15000万元；文旅部门人员工资及公用经费4553万元；旅游发展及龙舟训练比赛、推动钓鱼城高质量发展专项资金等1850万元；钓鱼城范家堰遗址修缮（二期）、卢作孚旧居展陈升级等文物项目1662万元；新闻传媒及广播电视1629万元；钓鱼城景区维护等850万元；体育馆、图书馆、文化馆及美术馆等免费开放补助626万元；公共文化服务体系建设327万元；协会相关经费、承办及参加相关体育赛事及训练245万元。

—区本级社会保障和就业支出安排165949万元。主要用于：行政事业单位养老保险和职业年金41573万元；离退休健康休养费、福利费、一次性退休补贴32584万元；最低生活保障、特困人员救助、困难人群临时救助等29982万元；退役军人管理、抚恤及安置26991万元；社会保障部门人员工资及公用经费7539万元；就业补助5062万元；养老及儿童福利等4660万元；基层政权建设和社区治理4186万元；残疾人和红十字事业发展4002万元；财政代缴国有企业困难“双解”人员和困难下岗分流人员基本养老保险缴费等1833万元。

—区本级卫生健康支出安排124355万元。主要用于：支持提升基本公共卫生服务水平和疫情防控等23854万元；行政事业单位医疗补助21785万元；支持公立医院发展19411万元；基层医疗卫生机构运行18049万元；计划生育奖扶特扶补助17228万元；城乡医疗等救助支出12371万元；城乡居民基本医疗保险区级配套补助7215万元；卫生健康、医疗保障部门人员工资及公用经费等3909万元。

—区本级节能环保支出安排43667万元。主要用于：水及大气等污染防治13785万元；南溪河流域及五道溪等生态修复工程9017万元；垃圾收运及处理3325万元；污水及污泥处理服务2401万元；环保系统及环境卫生事务中心人员工资及公用经费1769万元；入河排污口等专项治理1627万元；城镇管网建设及改造资金980万元；生态环境区块链及智慧环保建设运维900万元。

—区本级城乡社区支出安排78904万元。主要用于：市政道路保洁、绿化、维护、设施设备管护及垃圾转运等23471万元；七运会配套基础设施建设项目12360万元；城乡建设及城市管理等部门人员工资及公用经费5793万元；区体育中心及配套工程PPP项目3876万元；钓鱼城小镇安置房采购3000万元；拆迁还房物业补贴2978万元；交通项目补助1036万元；房交会契税补贴1000万元；历年项目工程尾款和二类费用600万元。

—区本级农林水支出安排179892万元。主要用于：农村水利、移民后扶、人畜饮水、抗旱救灾等42036万元；农林水部门人员工资及公用经费、村级运转37120万元；高标准农田建设安排20054万元；政策性农业保险、创业担保贷款贴息及奖补等13035万元；耕地地力保护补贴安排12938万元；森林抚育及防火、国土绿化、松材线虫除治等12495万元；巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接8928万元；美丽乡村建设、村集体经济组织发展等4156万元；国家现代农业产业园3000万元。

—区本级交通运输支出安排63693万元。主要用于：国省道及干线公路、农村公路建设23816万元；交通系统人员工资及公用经费7828万元；公路养护4042万元；交通指挥调度及监测执法3012万元；“五类人群”乘车补贴2300万元；农村客运车辆保险及客运补贴814万元；水上应急救援等水路安全运输636万元；交通建设项目管理、交通工程检测等公路和运输安全309万元。

—区本级产业发展方面支出安排14353万元。主要用于：兑现企业优惠政策6517万元；工业企业扩能增效、技术改造等补助3800万元；粮油物资储备1400万元；商贸及国有企业监管单位人员工资及公用经费865万元；支持商贸流通及服务业发展858万元；支持金融业发展530万元。

—区本级自然资源海洋气象等支出安排4691万元。主要用于：土地整理补充耕地项目排查整治工作及实施土地整治项目2642万元；国土空间规划编制972万元；气象防灾预警535万元；地质灾害防治467万元。

—区本级住房保障支出安排65055万元。主要用于：行政事业单位住房公积金23276万元；保障性住房14020万元；城镇老旧小区改造资金8337万元；农村危房改造补助721万元；城市棚户区改造补助480万元。

—区本级灾害防治及应急管理支出安排20269万元。主要用于：灾后恢复重建和提升防灾减灾能力建设10375万元；消防支队运行及装备购置3479万元；应急救援建设及物资采购1675万元；应急部门人员工资及公用经费1245万元；自然灾害防治救助714万元。

—区本级政府债券及外债还本付息支出安排45515万元。

—区本级预备费支出安排13375万元。

—区对各镇转移支付预算80184万元。在预算执行中，按照转移支付实现及下达情况据实进行调整。

2．区本级政府性基金预算执行情况

①收入预算情况

区本级政府性基金预算收入拟安排401000万元，增长9.7%，加上级补助收入10098万元、上年结余19057万元，区本级政府性基金预算收入总计430155万元。

②支出预算情况

区本级政府性基金预算支出拟安排284155万元，下降19.7%，加上解支出20000万元、调出资金126000万元，区本级政府性基金预算支出总计430155万元。

—区本级城乡社区支出安排218737万元。主要用于：土地列收列支、优惠政策、土地成本、建设费用、债务化解、资本金等190512万元；征地管理及遗留问题费用10000万元。

—区本级债务付息及债务发行费用支出安排43488万元。

3．区本级国有资本经营预算执行情况

按照现行财政体制，区本级国有资本经营预算收支与全区数据相同。

4．地方政府债券还本付息安排

全区政府债务还本支出226000万元，其中安排再融资债券偿还211200万元、安排本级预算资金偿还14800万元。付息支出安排74188万元，安排本级预算资金支付。

各位代表！百舸争流，奋楫者先；千帆竞发，勇进者胜。在新的赶考路上，全区财政将深学笃行习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持稳进增效、除险固安、改革突破、惠民强企工作导向，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协和社会各界的监督支持下，以雷厉风行的冲劲、敢作善为的闯劲、真抓实干的拼劲、滴水穿石的韧劲，奋发有为稳运行、防风险、促发展，努力交出财政工作高分报表。