关于重庆市合川区2025年预算执行情况

和2026年预算草案的报告

——2026年2月4日在重庆市合川区第十八届人民代表大会第十次会议上

各位代表：

受区人民政府委托，现将重庆市合川区2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年是“十四五”规划的收官年，也是合川推动现代化区域中心城市全面起势、加快成势的关键年。面对复杂严峻的内外环境和财政运行态势，全区财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实党中央、国务院和市委、市政府决策部署，在区委的坚强领导下，按照区十八届人大第八次会议批准的预算报告以及区十八届人大常委会第三十二次会议批准的调整预算，坚持稳中求进、积极有为，全力以赴拼经济抓落实、优服务惠民生、防风险保安全，坚定不移推动高质量发展。

（一）全区预算执行情况

2025年，全区财政收入完成1070737万元，为预算的89%，增长16.6%；加上级补助收入494966万元、债务转贷收入1443340万元、上年结余206894万元、调入预算稳定调节基金78447万元，财政收入总计3294384万元。

全区财政支出完成1769741万元，为预算的88.4%，增长12.1%；加上解支出78126万元、地方债券（置换）支出1182704万元、安排稳定调节基金支出31427万元、年终结余232386万元，财政支出总计3294384万元。

1．全区一般公共预算

全区一般公共预算收入完成613393万元，为预算的105.4%，增长10.7%，其中：税收收入完成225297万元，为预算的106.1%，增长12.4%。

税收分行业看：

—工业入库全辖税收252694万元，增长13.9%，增收30841万元；合川级税收完成113193万元，增长11.89%，增收12000万元。

—建筑业入库全辖税收32732万元，增长20.7%，增收5616万元；合川级税收完成14984万元，增长30.1%，增收3497万元。

—房地产业入库全辖税收29846万元，下降10.9%，减收3661万元；合川级税收完成16492万元，下降24.2%，减收5266万元。

—商贸服务业入库全辖税收173328万元，增长21%，增收30162万元；合川级税收完成80232万元，增长17.5%，增收11957万元。

税收分税种看：

—增值税76800万元，为预算的108.9%，增长16.6%。增长的主要原因是：银翔集团、瑞翔汽车处置资产，顺博铝合金稽查查补入库，国企改革、平台公司处置资产。

—企业所得税33262万元，为预算的108.8%，增长17.9%。增长的主要原因是：制造业、能源供应业企业利润增长预缴企业所得税。

—个人所得税7604万元，为预算的121%，增长28.8%。增长的主要原因是：健能医药、众泰置业、莫凡鼎盛分红缴纳个人所得税。

—资源税11826万元，为预算的99.7%，增长13.5%。增长的主要原因是：水资源费改税。

—城市维护建设税17729万元，为预算的114%，增长18%。增长的主要原因是：受增值税增长影响，计提城市维护建设税同步增长。

—房产税18496万元，为预算的95.3%，增长1.5%。与上年基本持平。

—印花税6011万元，为预算的107.8%，增长11.1%。增长的主要原因是：土地出让合同增加。

—城镇土地使用税32819万元，为预算的102.5%，增长2.6%。增长的主要原因是：大庆石油补缴税款。

—土地增值税434万元，为预算的10.3%，下降89.2%。下降的主要原因是：企业清算退税。

—耕地占用税4024万元，为预算的99%，增长9.2%。增长的主要原因是：华新水泥补缴税款。

—契税15612万元，为预算的137.2%，增长45.5%。增长的主要原因是：土地交易、国企改革、平台公司处置资产带动增长。

—环保税592万元，为预算的59.2%，下降38.3%。下降的主要原因是：2024年环保投资集团补交税款垫高基数。

非税收入完成388096万元，为预算的105%，增长9.7%。增长的主要原因是：转让特许经营权收入增加。

全区一般公共预算收入完成613393万元；加上级补助收入436685万元、债务转贷收入407600万元、调入资金72262万元、上年结余108364万元、调入预算稳定调节基金78447万元，一般公共预算收入总计1716751万元。

全区一般公共预算支出完成1082017万元，为预算的88.9%，下降7.9%；加上解支出76913万元、地方债券（置换）支出391804万元、安排稳定调节基金支出31427万元、年终结余134590万元，一般公共预算支出总计1716751万元。

2．全区政府性基金预算

全区政府性基金预算收入完成436561万元，为预算的72.6%，增长26.9%，其中：国有土地使用权出让收入336164万元，增长74.8%；加上级补助收入58092万元、债务转贷收入1035740万元、上年结余80400万元，政府性基金预算收入总计1610793万元。

全区政府性基金预算支出完成671831万元，为预算的87.3%，增长76.3%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出286225万元，增长54.9%；加上解支出1213万元、地方债券（置换）支出790900万元、调出资金49298万元、年终结余97551万元，政府性基金预算支出总计1610793万元。

3．全区国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入完成20783万元，为预算的103.9%，增长4.1%；加上年结余18130万元、上级补助收入189万元，国有资本经营预算收入总计39102万元。

全区国有资本经营预算支出完成15893万元，为预算的98.5%，下降28.6%，主要原因是：安排国有企业注册资本金减少；加调出资金22964万元、年终结余245万元，国有资本经营预算支出总计39102万元。

（二）区本级预算执行情况

2025年，区本级财政收入完成1064513万元，为预算的89%，增长16.8%；加上级补助收入494966万元、债务转贷收入1443340万元、下级上解收入11151万元、上年结余196129万元、调入预算稳定调节基金78447万元，区本级财政收入总计3288546万元。

区本级财政支出完成1680691万元，为预算的88.9%，增长12.2%；加补助下级支出105138万元、上解支出78126万元、地方债券（置换）支出1182704万元、安排稳定调节基金支出31427万元、年终结余210460万元，区本级财政支出总计3288546万元。

1．区本级一般公共预算执行情况

①收入执行情况

区本级一般公共预算收入完成607169万元，为预算的105.7%，增长10.9%，其中：税收收入220042万元，增长13.1%；非税收入387127万元，增长9.8%。

区本级一般公共预算收入加上级补助收入436685万元、债务转贷收入407600万元、下级上解收入11151万元、调入资金72262万元、上年结余98692万元、调入预算稳定调节基金78447万元，区本级一般公共预算收入总计1712006万元。

②支出执行情况

区本级一般公共预算支出完成1004182万元，为预算的89.5%，下降8.7%；加补助下级支出90234万元、上解支出76913万元、地方债券（置换）支出391804万元、安排稳定调节基金支出31427万元、年终结余117446万元，区本级一般公共预算支出总计1712006万元。

主要支出项目执行情况为：

—一般公共服务支出84727万元。其中区本级一般公共服务支出61721万元，为预算的97.3%，增长6.9%。主要用于：保障机关事业单位履职运转以及必要的项目支出。

—公共安全支出43562万元。其中区本级公共安全支出43383万元，为预算的86.1%，增长6.3%。增长的主要原因是：在职人员工资调标和辅警待遇提高。主要用于：公安、司法系统人员工资及公用经费27090万元；辅警、留置看护人员、社区矫正协管员等工资及公用经费7570万元；禁毒、扫黑除恶等办案、装备购置经费3384万元；拘押收教场所、看守所、三江战训基地、车管所、区道安办及农村劝导站等运行维护经费1517万元；基层派出所、智慧监所、智慧安防社区等项目建设1511万元；智能信息化建设及运行维护1147万元；人民调解、法律援助、社区矫正、平安建设等1126万元。

—教育支出196573万元。均为区本级支出，为预算的89.1%，增长0.5%。主要用于：教育系统人员工资、绩效等个人待遇156638万元；教育系统运转公用经费17457万元；“民转公”学校非在编人员经费等5288万元；学前教育发展（含学前一年免保育保教费）5082万元；资助家庭困难学生4983万元；农村薄弱学校改造及校舍维修等4609万元；新时代教育评价改革750万元；义务教育秋季教师工作餐500万元。

—科学技术支出8940万元。其中区本级科学技术支出8922万元，为预算的99.9%，增长13.3%。增长的主要原因是：增加对企业科技成果转化的支持力度。主要用于： 科技成果转化与应用5929万元；高新区企业配套服务1575万元；科技创新奖励及科技研发投入等677万元；科技部门人员工资及公用经费546万元；科学普及154万元。

—文化旅游体育与传媒支出21278万元。其中区本级支出20016万元，为预算的39.8%，增长6.7%。增长的主要原因是：旅游发展、文物保护等领域投入力度加大。主要用于：文旅部门人员工资及公用经费（含聘用人员）10215万元；市运会、承办体育赛事活动及体育公园等公共设施建设等4868万元；非物质文化遗产、文物保护及修缮等1630万元；旅游发展及龙舟大赛、钓鱼城高质量发展、演出活动经费、钓鱼城景区运行维护、申遗运行等1575万元；体育馆、图书馆、文化馆及美术馆等免费开放及公共文化服务790万元；农村应急广播信息系统维护、出版发行及广播电视事务758万元。

—社会保障和就业支出197896万元。其中区本级支出176147万元，为预算的93.3%，增长16.1%。增长的主要原因是：事业单位养老保险基数调增、2014—2016年准备期职业年金记实补缴。主要用于：行政事业单位养老保险和职业年金54200万元；离退休健康休养费、福利费、一次性退休补贴41812万元；最低生活保障、特困人员救助、残疾人补助、困难人群临时救助等34935万元；退役军人管理、抚恤及安置20860万元；社会保障部门人员工资及公用经费11106万元；就业补助8862万元；养老及儿童福利等2921万元；国有企业困难“双解”人员和困难下岗分流人员基本养老保险缴费等1451万元。

—卫生健康支出109093万元。其中区本级支出107589万元，为预算的99.7%，增长14%。增长的主要原因是：新增育儿补贴发放以及计生奖扶、特扶补助调标增支。主要用于：基层医疗卫生机构运行22674万元；计划生育奖扶特扶补助21002万元；支持提升基本公共卫生服务水平和重大传染病防控等19343万元；行政事业单位医疗补助14258万元；城乡医疗救助11844万元；城乡居民基本医疗保险区级配套补助6898万元；普惠性托育机构运营补助及育儿补贴5969万元；卫生健康、医疗保障部门人员工资及公用经费等3762万元；支持公立医院发展1839万元。

—节能环保支出37289万元。其中区本级支出35783万元，为预算的100%，增长2.4%。增长的主要原因是：加大了大气污染防治投入。主要用于：嘉陵江合川段入河排污口监管能力提升、蒲家沟生活垃圾填埋场渗滤液处理等水体治理项目15873万元；重点监管单位土壤监测等土壤污染防治支出6392万元；农村及镇街等污水处理服务5176万元；顺得玻璃工业窑炉烟气末端深度治理、持恒模具大气深度治理等大气污染防治项目4471万元；环保部门及环卫中心人员工资和公用经费1962万元；次级河流清漂作业、垃圾转运收集等固体废弃物处理及农村环境整治1613万元。

—城乡社区支出167106万元。其中区本级支出162740万元，为预算的96.2%，下降11.9%。下降的主要原因是：减少钓鱼城、下什字人行过街天桥等市政基础设施建设支出。主要用于：产业公司注册资本金69000万元；恒创建设公司权益性资本金30000万元；市政道路保洁维护、绿化及设施设备管护等11566万元；合川区体育中心及配套工程PPP项目10300万元；城乡建设及城市管理等部门人员工资及公用经费8102万元；城市燃气管道等老化更新改造项目4085万元；中、小学建设2898万元；钓鱼城小镇安置房采购2538万元；垃圾处置及收运2244万元；七运会配套基础设施建设2182万元；城市园林绿化及公园广场管护等1985万元；排水防涝地下管网设施建设1820万元；高新区社会事务移交历史欠费1088万元；城市道路路灯电费972万元；历年市政建设项目工程尾款及二类费用896万元；拆迁还房物业补贴421万元；房交会契税补贴441万元。

—农林水支出102555万元。其中区本级支出83676万元，为预算的96.3%，下降21%。下降的主要原因是：减少增发国债项目支出。主要用于：农林水部门人员工资及公用经费15535万元；巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接15269万元；耕地地力保护和实际种粮农民一次性补贴13387万元；支持高标准农田建设9826万元；支持政策性农业保险、创业担保贷款贴息及奖补7237万元；森林抚育及防火、国土绿化、松材线虫防控、生态效益补偿等6015万元；大中型水库移民（含三峡后续）及水利发展建设等5934万元；防灾救灾和农村生产发展4834万元；村内道路、村容村貌改造等农村公益事业建设3031万元；农机购置与应用补贴810万元。

—交通运输支出31567万元。其中区本级支出29623万元，为预算的82.8%，下降64.4%。下降的主要原因是：减少涪江四桥、五合大道、市郊铁路磨心坡至合川线、九峰二支路等项目支出。主要用于：交通系统人员工资及公用经费8485万元；涪江二桥危旧桥改造、普通国省道养护工程、农村公路安防工程等公路建设及养护7890万元；渝广高速、合长高速营运补贴5078万元；2023年“一带一路”建设专项2800万元；“五类人群”乘车补贴2122万元；农村客运及营运补贴、车辆保险、新能源公交车更新补助等1356万元；信息监控经费、道路运输行业安全工作经费、交通运行监测（服务热线）工作经费等公路运输管理支出1082万元；水上应急救援中心救援及训练经费、港航海事执法经费等水路运输管理支出380万元；水上巴士营运补贴108万元。

—产业发展支出8801万元。其中区本级支出8704万元，为预算的89.7%，下降66.3%。下降的主要原因是：安排国有企业注册资本金减少。主要用于：安排国有企业注册资本金3000万元；兑现工业和信息化发展专项政策2316万元；支持商贸流通、服务业、金融业发展1251万元；兑现产业扶持政策1000万元；商贸及国有企业监管单位人员工资及公用经费828万元。

—自然资源海洋气象等支出1277万元。其中区本级支出1233万元，为预算的100%，增长45.1%。增长的主要原因是：增加市级耕地保护奖补资金及国土空间规划设计与编制等支出。主要用于：自然资源利用与保护等545万元；其他气象事务438万元；地质矿产资源与环境调查等其他自然资源事务250万元。

—住房保障支出31731万元。其中区本级支出29739万元，为预算的55%，下降38.8%。下降的主要原因是：减少工业园区拆迁安置房采购、农创园安置房工程、南溪还房一期等项目支出。主要用于：行政事业单位住房公积金18210万元；老旧小区改造及配套基础设施提升3431万元；配售型保障性住房建设2165万元；城中村改造1893万元；城市危旧房改造1881万元；配租型保障性住房筹集及维修维护等1658万元；农村危房改造499万元。

—灾害防治及应急管理支出7083万元。其中区本级支出6896万元，为预算的96.8%，下降57.4%。下降的主要原因是：自然灾害灾后重建支出及防治整治支出减少。主要用于：消防支队人员工资及公用经费2560万元；应急部门人员工资及公用经费1665万元；自然灾害救灾救助及防治整治等1378万元；自然灾害灾后重建653万元；消防训练基地及草街消防站和国家地震救援分队建设241万元。

—政府债券付息及债务发行费用支出31261万元。均为区本级支出，为预算的100%。

除上述区本级支出外，另安排区对各镇补助资金90234万元，其中：专项补助32888万元，主要用于：民政特困孤儿补助8385万元，双槐污泥综合利用耦合发电项目5000万元，养老服务中心建设等补助3214万元，农村公路建设2826万元，国家农村产业融合发展示范园项目2000万元，太和片区管网综合整治1035万元，红色美丽村庄建设项目757万元等；财力补助57346万元，主要用于：人员待遇，机构运转，村社区日常运行，市政清扫保洁及维修维护等。

2．区本级政府性基金预算执行情况

①收入执行情况

区本级政府性基金预算收入完成436561万元，为预算的72.6%，增长26.9%，加上级补助收入58092万元、债务转贷收入1035740万元、上年结余79307万元，区本级政府性基金预算收入总计1609700万元。

—国有土地使用权出让收入336164万元，为预算的67.6%，增长74.8%。

②支出执行情况

区本级政府性基金预算支出完成660616万元，为预算的87.7%，增长75.7%，加补助下级支出14904万元、上解支出1213万元、地方债券（置换）支出790900万元、调出资金49298万元、结转下年支出92769万元，区本级政府性基金预算支出总计1609700万元。

—区本级城乡社区支出416076万元，为预算的94.1%，增长130.2%。增长的主要原因是：土地收入增加，相应支出增加。主要用于：征地拆迁安置等土地成本支出171962万元；钓鱼城小镇安置房采购、双槐电站三期项目及通达（通畅）公路建设等项目支出128655万元；国有土地使用权出让金债务还本支出79600万元；农村基础设施建设35859万元。

—区本级债务付息及发行费用支出50365万元，为预算的100%。

—区对各镇财力补助14904万元；专项补助12741万元，主要用于：2025年第六批政府债券资金6605万元，大石片区污水管网更新改造项目3039万元，美丽宜居示范乡镇建设项目1275万元。

3．区本级国有资本经营预算执行情况

按照现行财政体制，区本级国有资本经营预算收支与全区收支数据相同。

（三）地方政府债务情况

1．举借情况

2025年，市财政局下达我区政府债务限额3654700万元，其中一般债务限额1164700万元，专项债务限额2490000万元。

2025年末，全区政府债务余额为3654631万元，其中一般债务余额1164691万元，专项债务余额2489940万元，控制在核定的限额内。

2．使用情况

2025年，全区发行政府债券1443340万元，其中新增债券301200万元，主要用于：补充政府性基金财力104400万元、清偿企业账款24000万元、土地储备119400万元、社会事业35500万元、交通基础设施6500万元、市政和产业园区基础设施5400万元、生态环保3000万元、新型基础设施2000万元、农林水利1000万元。再融资债券1142140万元，主要用于偿还到期存量债务。

3．偿还情况

2025年，全区政府债务还本付息支出1264306万元。其中偿还本金1182704万元，兑付利息81602万元。

总的来看，全区政府债券资金依法用于项目建设等，偿债资金来源落实，按时足额还本付息，没有出现偿付风险，风险总体可控。

（四）全区财政收支运行特点

一是收入财力稳住预期。紧扣开门红、半年进、全年胜，强力高效落实抓收促增专班力推机制，锚定目标、精准发力、加效调度，实现税收、非税、基金收入稳量入库，收入财力稳住预期的同时使得综合财力达到要求。全年向上争资49.5亿元。

二是实体经济大力扶持。注重发挥积极财政政策在强基础、兴产业、增活力等方面的重要作用，综合运用财政补贴、贷款贴息、财金协同等政策工具，支持实体经济做大做强。全年落实减税降费26.7亿元，拨付产业扶持、优惠政策等各类资金4.52亿元，运用商业价值贷、知识价值贷、应急周转贷等帮助企业获得信贷支持4.92亿元，助力企业降本减负增效。积极筹措资金清偿行政事业单位拖欠企业账款，完成阶段性目标任务，助力企业纾困发展。

三是民生重点稳步保障。坚决扛稳兜牢“三保”底线的政治责任，制定“三保”工作专项方案，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，全年“三保”支出56.9亿元，占一般公共预算支出的52.6%。持续推动财政资金向民生领域精准滴灌，教育、卫生健康、生态环保、社会保障、农林水等民生领域支出80.5亿元，占一般公共预算支出的74.4%。

四是管理改革提质增效。依托预算管理一体化平台构建贯通融合的存量资金动态管理机制，强化资金全过程监控。加强政府采购秩序监管和工程项目审核质量管理，全年政府采购节约财政资金3069.04万元、节约率6.97%，工程项目结算审减1490.44万元、审减率4.42%。完成《高新区管委会财政管理体制调整方案》，建立并实施支持镇街发展财力分配激励机制。深化“村财”管理改革，迭代升级区级村财一体化平台，实现数据重构、系统拓展与智能监管。深化财政电子票据管理改革，持续提升财政电子票据监管水平和服务效能。

五是化债发展统筹兼顾。研究并用好化债政策，高位高频加强对接，产业基础设施、民生实事、医疗卫生和存量债务化解等得到有力支持。严格执行债务管控“631”机制，精准有序化解隐性债务，全力推动债务成本压降与结构优化，全区债务风险总体可控。统筹防风险与促发展，有保有控强化政府投资项目管理，坚决防止边化债边举债。

（五）有关事项说明

1．年终结转结余情况

2025年，全区年终结转结余232386万元，比上年增加25492万元。

——按资金性质划分：一般公共预算134590万元、政府性基金预算97551万元、国有资本经营预算245万元。

——按级次划分：区本级210460万元、镇级21926万元。

2．上级补助收入安排使用情况

2025年，上级下达我区各类转移支付补助收入494966万元，比上年减少16463万元，下降3.2%。其中：一般性转移支付375856万元，比上年增加6980万元；专项转移支付119110万元，比上年减少23443万元。一般性转移支付中的财力性转移支付，按规定纳入全区财力统筹，专项转移支付按上级专项转移支付资金管理办法予以实施。

3．上解支出情况

2025年，我区上解支出78126万元，比上年减少14028万元。主要是：铁路建设专项资金上解减少9742万元，机关事业单位养老保险基金收支缺口财政补助上解减少8111万元，清算2024年配售型保障性补助资金上解增加2585万元，市工业和信息化领域14个项目上解增加989万元，自然灾害应急能力提升项目区县配套资金上解增加629万元。

4．补助下级支出情况

2025年，补助各镇（不含街道办事处）支出105138万元，比上年增加14875万元。其中：一般性转移支付59509万元，比上年减少2600万元；专项转移支付45629万元，比上年增加17475万元。

5．预备费安排使用情况

2025年，区本级预备费预算13000万元，实际支出44万元，主要用于：人工影响天气作业弹药经费、赵家街路面塌陷应急处置。

二、2025年及“十四五”时期财政工作回顾

（一）2025年财政工作情况

第一，聚焦稳进增效，不断积蓄经济发展动能。坚持项目为王、产业为纲、企业为本，统筹运用财政、金融、产业等政策，全力挺主体、提信心、增活力、蓄动能。一是重点项目强保障。坚持财政资金、政策资源向重要领域、重大战略、重点项目聚焦聚力，全年争取到用于项目建设的政府债券5.34亿元、超长期特别国债4.62亿元、中央预算内投资5.68亿元，并采取多元筹资、滚动统筹等方式，切实保障和推进双槐电厂（三期）、钓鱼城国家考古遗址公园、燃气管道老化更新改造等一批打基础、强支撑、利长远的重点项目加快建设。二是产业发展强支撑。坚持资金撬动、政策赋能，及时兑现产业扶持、优惠政策等各类资金4.52亿元，助力企业稳产扩产、提质增效；投入789万元，支持县域商业体系、商贸流通体系建设等，加快推进重要民生商品智能化储备库、骨干仓储加工配送效能提升、城区标准化菜市场等建设；配合修订科研项目管理办法等文件，出台《合川区鼓励加大全社会研发投入十条措施》，深入推进“双倍增”工作，累计支持成功申报科技型企业1917家、高新技术企业252家。聚焦扩内需促消费，支持举办合川万人小龙虾火锅美食季、音乐啤酒节、星光集市等展会节庆活动，带动消费14.8亿元，有力促进商贸经济发展。三是降本增效强落实。不折不扣落实各类税费优惠政策，用财政收入的适当“减法”，换取企业效益的“加法”，全年为企业减免缓各项税费26.7亿元。加力推进清偿拖欠企业账款，维护企业合法权益、有效稳定社会预期、释放发展动力活力。落实政府采购支持中小企业发展政策，授予中小微企业政府采购合同3.29亿元、占采购合同金额的80.39%，通过“政采贷”向中小企业投放信贷482.53万元，助力中小微企业发展。完善规范管理、审核把关和质疑、投诉处置机制，开展政府采购领域“四类”违法违规行为专项整治和招标项目整治，持续优化政府采购营商环境。

第二，聚焦开源节流，切实增强财政保障能力。扛牢增收节支主责主业，着力提高财政保障水平，确保平稳持续运行。一是有力有效组织收入。强化专班力推和定期复盘调度机制，加力加密协调各执收部门，清单化、事项化、责任化、机制化抓好税收和非税应收尽收、催缓追欠，全年一般公共预算收入61.34亿元、增长10.7%；清单纳管土地出让，对重点用地“一宗一策”调度，政府性基金收入实现预期；加强“三资”统筹，完成河道清淤疏浚、屋面空间利用（光伏）、钓鱼城景区基础及配套设施等经营权出让，实现收入33.34亿元。二是协力推进争资引项。制定年度争资引项窗口计划并坚持高位统筹、打表推进，落实专项经费与激励资金，实行动态调度，充分凝聚各级各方齐抓共争意识和合力，全年累计向上争资49.5亿元。三是坚决落实过紧日子要求。年初实施预算审查，硬化预算执行刚性约束，从严从紧管控年度中的各类预算变动。持续开展低效无效、闲置沉淀、预算结余资金清理，压减收回执行慢、绩效低的项目资金3.75亿元，统筹用于保障重点民生实事和重大战略任务，提高财政资源配置效率和资金使用效益。

第三，聚焦惠民安民，充分彰显财政民生温度。坚持民生为大，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，着力解决人民群众急难愁盼问题，持续增进民生福祉。一是积极支持稳岗就业。落实各项就业扶持政策，发放就业补助资金8862万元，重点支持高校毕业生、返乡农民工、退役军人等群体就业创业，促进城镇新增就业18068人。支持精细培育创业孵化基地（园区），落实创业担保贷款贴息91万元，鼓励创业带动就业。支持开展职业技能培训、返乡农民工专场招聘、创业创新大赛等，助力企业稳岗扩岗、个人创业就业。二是促进教育优质均衡。落实教育投入“两个只增不减”要求，投入19.66亿元，足额保障教师工资、绩效考核等待遇发放；有序整合6所“小弱散”学校，4个教育建设项目完成联合验收并投用；支持开展中小学幼儿园空调安装三年行动计划，持续改善教学硬件设施；保障落实全覆盖教育资助政策体系，资助学生4.1万余人次；严格落实学前一年免保育教育费要求，惠及幼儿园学生7161名。三是提升医疗服务水平。落实公共卫生财政保障体制机制，投入4.2亿元，保障基本公共卫生服务、基层医疗卫生机构运转，保障和推动区疾控中心整体迁建项目顺利竣工验收、人民医院急危重症中心建设项目大楼主体结构收尾完成、3个基层医疗项目建成投用、智慧医疗项目基本完成建设。投入1.06亿元，实施城乡医疗救助、医疗保险资助等政策，惠及低收入困难群体9万余人。落实生育支持政策，为1.8万婴幼儿家庭发放育儿补贴5959万元。四是加强社会保障兜底。健全完善分层分类社会救助体系，及时足额发放城乡低保、孤儿、特困人员、残疾人等群体救助资金4.7亿元，累计救助困难群众5.1万人；发放补助资金4.01亿元，惠及优抚对象、计划生育特殊群体近10.5万名。支持深化服务类救助改革，安排1200万元为1万余名全自理分散供养特困人员提供居家、住院照料服务。五是扎实推进乡村振兴。统筹资金24.38亿元，支持乡村振兴战略重点任务落地落实。保持财政衔接推进乡村振兴补助资金投入稳定态势，支持产业发展、乡村建设行动、巩固三保障成果，促进乡村发展，助力农民增收。聚焦农业生产保稳提质，对32.82万户农户发放耕地地力保护和种粮大户补贴，对1.57万台机具落实农机购置与应用补贴，支持3.99万亩高标准农田新建和改造提升，对63.95万亩三大粮食作物进行保费补贴。强化金融服务助力农业生产，实施22个政策性农业保险品种，新增肉牛养殖收益保险和水稻（玉米）气象指数保险试点。落实农村公益事业财政奖补政策，支持实施村内道路硬化、农田水利、村容村貌改造等项目，持续改善农村基本生产生活条件。六是加强生态环境保护。投入3.73亿元，支持推动生态提质提效行动，一体推进治水、治气、治土、治废、治塑、治山、治岸、治城、治乡，深入打好蓝天、碧水、净土保卫战，保障空气质量改善行动、入河排污口排查整治行动、农村黑臭水体清零攻坚行动，水泥、玻璃企业废气深度治理、露天焚烧管控、餐饮油烟整治、“无废城市”建设等工作有效开展，国控考核断面、集中式饮用水水源地、水功能区水质达标率均为100%，三江（合川段）水质稳定保持Ⅱ类，农村生活污水治理（管控）率超90%，生态环境持续改善。

第四，聚焦改革创新，加力提升财政治理效能。坚持把改革创新作为推动财政工作的主引擎，提升财政科学管理水平。一是推进财政管理改革。优化高新区管委会财政管理体制，完善财政事权和支出责任划分，加快建设统筹有力、权责清晰、规范高效的高新区管委会运行机制。建立并实施支持镇街发展财力分配激励机制，调动镇街抓收争资积极性。依托预算管理一体化平台建立存量资金动态管理机制，实现数据全流程追溯、资金全过程监控。完成村财一体化平台二期功能升级，重构组织机构、分设6本账套，实现资金收付规范化、记账智能化、监管穿透化。深化财政电子票据管理改革，构建规范高效的财政票据管理体系，推行垃圾处理费（委托代征）财政电子票据应用，推进财政电子票据跨省报销，促进财政票据监管和服务效率双提升，全年开具、核销财政电子票据659万份、715.71万份。二是深化预算绩效管理。落实绩效目标与预算资金申报、审核、批复“三同步”机制，全覆盖审核2026年部门预算项目绩效目标，重点选取58个项目开展公开评审，审减资金0.8亿元。坚持绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”，对100个部门整体支出和625个一级项目、6687个二级项目开展绩效运行监控。扎实开展绩效评价，实现部门整体、项目绩效自评“全覆盖”；坚持重点绩效评价向民生、乡村振兴等领域倾斜，重点绩效评价项目向PPP项目和政府债券领域拓展，选取11个项目及1个部门整体支出开展重点绩效评价，绩效理念持续强化。三是加强财会监督力度。印发《合川区财政资金对账制度》《关于进一步加强财政基础管理确保资金支付安全的通知》等文件，开展镇街财政基础管理检查，堵塞制度漏洞、夯实运行基础。加强对增发国债、超长期特别国债、中央预算内投资、专项债券等资金使用管理，完善监管工作机制，做好分解、下达、管理、监控。完成地方财经纪律重点问题整治自查及整改。结合巡视巡察、审计监督等各类监督检查发现的问题，扎实开展2025年财会监督检查，让预算绩效管理、习惯过紧日子要求落到实处。开展财政系统群众身边不正之风和腐败问题集中整治，聚焦村党组织书记、村民委员会主任报酬不能按时发放、违规发放津贴补贴、乡镇财政资金使用监管等方面，组织30个镇街全覆盖式自查自纠，完成11个镇街专项监督检查，助推乡镇财政资金运行规范、监管提质。项目化、清单化序时推进完成巡视巡察、审计监督等各类监督检查发现问题整改。

第五，聚焦除险固安，切实筑牢安全发展底线。坚持问题导向、树牢底线思维，有效防范化解重点领域风险，牢牢守住不发生系统性风险底线。一是坚决兜牢“三保”底线。主动应对当前收支矛盾的现实局面，持续调整优化支出结构，优先保“三保”，坚决压“一般”，把该压的压到底、该减的减下来、该保的保到位。健全横向协同、纵向联动的“三保”管理工作机制，足额安排“三保”支出预算，强化库款运行全程监控和资金调度精细把控，全年“三保”支出56.9亿元，切实兜牢“三保”底线。二是全力防范债务风险。扛稳抓牢债务风险防范化解政治责任，推进全口径地方债务管理，严格执行债务管控“631”机制，集中一切力量稳接续、防“爆雷”。建立健全双周工作动态和堵点卡点问题每周例会解决机制，统筹兼顾、强力推进化债工作。“一债一策”明确化债时限及路径，积极稳妥化解存量债务。把握化债政策窗口期，加强政银企联动。强化政府投融资管理，严格执行政府投资项目管理规定，坚决防止边化债边举债，坚决遏制新增隐性债务。三是切实维护安全稳定。投入5.3亿元，强化对社会治安、扫黑除恶、信访稳定等经费保障，支持推进安全生产治本攻坚三年行动，大力提升社会治理现代化水平，积极防范各类突发风险。通过把握原则、掌握节奏、合理统筹、有序调度，尽最大努力通过资金平滑拨付预防风险、减小矛盾。

需要特别说明的是，以上重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。

各位代表！过去一年，我们严格落实人大决议决定，认真落实《预算法》《预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》等财政法律法规。坚持依法理财，认真执行区第十八届人大第八次会议和年内历次人大常委会、主任会审议通过的涉及财政预决算方案、预算执行、预算调整、财政管理等方面的各项决议、决定，确保财政工作在法定权限和程序内规范运行。自觉接受人大依法监督、政协民主监督，按程序向区人大常委会、区人大常委会主任会议等报告2024年财政决算、2025年1—6月财政预算执行、2025年区级财政预算调整、政府债务管控等情况，主动回应询问、听取意见。落实预算公开评审机制，在2026年区级预算编制过程中，由区人大代表、政协委员、专家组成评审组进行预算公开评审，进一步提升预算编制的精准性、规范性。积极配合人大预算联网监督，推进预决算等信息公开，切实将监督建议作为加强和改进财政工作的有力支撑。认真办理代表建议、政协提案，落实“清单交办、专项推进、跟踪反馈”全流程闭环管理，不断提升办理质量，全年办理涉及财政的代表建议21件、政协提案16件，满意率和时效率均为100%，推动解决了一批代表和群众普遍关心的医疗卫生、养老服务、基层治理等方面的问题。健全服务代表委员工作机制，定期报告财政运行、财政重点改革、财政政策调整、下一年预算编审等重大事项，两会期间，制作“预算报告一张图”，让代表委员更好了解、监督财政工作。

（二）“十四五”时期财政工作回顾

过去五年，全区财政始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，积极发挥财政职能作用，较好完成了“十四五”期间各项目标任务，为全区经济社会高质量发展提供了坚实的财政支撑。

——五年来，财政综合实力不断增强。持续发挥财源信息平台作用，建立财税收入、资金调度、“三资”统筹等专班机制，优化完善财政运行动态监控体系，加强经济运行与财政预算执行精准调度、全程管控，财政收入稳中有进，综合实力不断增强。2021年至2025年，综合财力从157.7亿元增长至171.7亿元，增长8.9%，财政可持续运行基础更加牢固。累计争取上级转移支付资金239.4亿元，有力支持全区经济社会高质量发展。

——五年来，积极财政政策加力提效。不折不扣落实减税降费政策，累计减税降费142.71亿元，推动惠企政策应享尽享、直达快享，有效激发市场主体活力。出台工业倍增计划十条措施、支持火锅食材全产业链发展等系列扶持政策，累计拨付产业扶持、优惠政策等各类资金45.98亿元，助力企业稳生产、提效能、增活力。推进财政金融政策措施协同联动，运用商业价值贷、知识价值贷、应急周转贷等帮助企业融资64.18亿元，缓解企业“融资难、融资贵”问题。落实政府采购支持中小企业发展政策，将政府采购工程面向中小企业预留份额由30%提升至40%，价格评审优惠幅度由6%—10%提高至10%—20%，授予中小微企业政府采购合同12.86亿元。

——五年来，重大决策部署有力保障。健全集中财力办大事机制，加强各类资金资源资产统筹力度，迭代升级重点事项及重点项目保障清单，有力支持科技创新、产业发展、乡村振兴、生态环保等重大决策部署落地落实以及道路交通、市七运会配套等基础设施建设，有力保障市第七届运动会和市第七届残疾人运动会等大型赛事成功举办。制定并一体落实“过紧日子73条和30条”，压减支出16.6亿元，腾退财力优先保障重大战略和基本民生。

——五年来，民生保障水平稳步提高。坚持以人民为中心的发展思想，完善民生投入保障机制，将一般公共预算支出70%以上用于教育、卫生健康、农业农村、社会保障、城乡社区等民生领域，“十四五”期间民生领域支出达378.84亿元，比“十三五”时期增加32.71亿元，增长9.45%，基本公共服务更趋均衡、社会保障体系更加健全。

——五年来，财政管理改革深入推进。健全财政管理制度体系，出台《区级基本支出预算管理办法》《区级部门整体绩效管理办法》等文件30余个。推进全面预算管理，加快推进支出标准体系建设，逐步扩大支出标准覆盖面。构建多层次绩效评价体系，提升财政资金使用效益。建立政府采购正面清单8项、负面清单143项，推进政府采购信息化建设，实现全流程电子化招投标，政府采购监管能力、运行效率和服务水平显著提升。优化高新区财政体制，建立支持镇街发展财力分配激励机制，充分调动发展经济、争资引项、盘活资产主动性创造性。在全市首创线上运行村财一体化平台，平台应用及成效得到财政部、市政府等高度肯定和认可。迭代升级村财数管，全面启用预算管理一体化系统，全面推广使用财政票据电子化暨非税收入收缴管理系统，以数字化手段提高财政智治水平。

——五年来，债务风险防范扎实有效。制定并完善地方债务风险防范化解系列工作方案，积极构建防范化解债务风险长效机制。推进全口径地方债务管理，全面落实“631”机制，守住债务风险防控底线，全区未发生政府性债务违约情况。“十四五”以来，债务结构有所优化，债务成本有所压降，债务风险得到有效缓释。

各位代表，回顾“十四五”，我们在经济下行中促稳求进，在风险挑战中顶压前进，在爬坡过坎中负重奋进，以财政工作的确定性应对发展中的变化和不确定性，财政收入稳中有进，重点支出保障有力，财政改革不断深化，人民群众获得感、幸福感、安全感明显增强！以上成绩的取得，是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是认真贯彻中央决策、市委部署和区委安排的结果，是区人大、区政协有效监督、鼎力支持的结果，是全区上下、各级各部门精诚团结、通力协作、和衷共济的结果。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政工作仍面临收入稳进促增压力加大、收支矛盾依然突出、财政管理水平有待提升等问题和挑战，亟需高度重视并采取有效措施切实加以解决。

三、2026年财政工作安排

2026年是“十五五”规划开局之年，也是合川建设现代化区域中心城市的关键之年。全区财政将全面贯彻中央和市委市政府决策部署，认真落实区委工作安排及区人大各项决议，科学研判收支形势，合理编制财政预算，系统谋划财政工作，更好地服务和保障“两地、两城、一枢纽、一试验区”建设。

（一）2026年财政收支形势分析

2026年，我区经济高质量发展机遇与挑战并存。国内经济基础稳、优势多、韧性强、潜能大，长期向好的支撑条件和基本趋势没有变，随着成渝地区双城经济圈建设、西部陆海新通道建设、渝西地区一体化高质量发展等重大战略深入推进，科技创新引领现代化产业体系迭代升级，超大城市发展服务安全治理现代化释能增效，数智赋能全面深化改革纵深推进，以及继续实施更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策，为我区未来发展带来了战略牵引力、政策推动力和发展支撑力，也为财政高质量发展奠定坚实基础、创造有力条件。但同时，经济社会发展也面临着外部环境变化带来的不利影响加深、供强需弱矛盾突出、重点领域风险隐患较多等问题，加之产业转型升级仍需提速、新兴产业集群发展水平还不高，经济稳进促增面临较大挑战。从财政端看，税收增长承压、增速放缓，非税收入滚动包装、挖潜增收的难度和不确定性加大、可持续性不强，土地出让收入存在较大不确定性，支出刚性增长，债务接续和“三保”运行持续承压，资金绩效还有待提升。总体预判，2026年财政收支矛盾更加突出，财政运行“紧平衡”“高承压”态势依然严峻，必须做好打硬仗的思想准备。

（二）2026年预算管理指导思想和财政工作总体要求

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神，深化落实习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，认真落实中央经济工作会、全国财政工作会、市委六届历次全会、市委经济工作会议以及区委十五届历次全会、区委经济工作会议精神，牢牢把握“五个必须”的规律性认识和“六个坚持”原则，坚持稳中求进、提质增效，完整准确全面贯彻新发展理念，主动服务融入新发展格局，着力推动高质量发展，进一步全面深化改革，更好统筹发展和安全，继续实施更加积极的财政政策并提高精准度和有效性，强化“稳进提质、改革创新、除险固安、强企富民”工作导向，聚焦“十五五”规划蓝图和“1+6+4”工作体系，坚持唯实争先、深谋实干、使命必达，勇担当、强统筹、提信心，突出做好稳就业、稳企业、稳市场、稳预期各项工作，更加注重扩内需、优结构、增动能、惠民生，提高财政资源配置效率和资金使用效益，切实兜牢基层“三保”底线，有效防范化解重大风险，提升财政平稳运行质量，持续巩固经济回升向好态势，为接续推进现代化区域中心城市建设、实现“十五五”良好开局提供坚实财力保障。

根据上述指导思想，重点把握四个方面的总体要求：一是服务中心、保障重点。围绕服务和融入成渝地区双城经济圈建设、西部陆海新通道建设等重大战略，以及科技创新、乡村振兴、现代化工业集群体系、超大城市现代化治理等重点领域，紧扣“1+6+4”工作体系，强化政策集成、资金协同、资源统筹，坚持集中财力办大事，优化财政支出结构，保障重大项目、重要改革、重点任务和基本民生。二是加强管理、精打细算。强化支出分类管理和标准管控，让每一分钱都有效投、高效用、优质花。落实党政机关习惯过紧日子要求，坚持勤俭节约办一切事业，强化全过程、全周期预算绩效管理，加强财会监督，严肃财经纪律，确保财政资金安全规范高效使用。三是深化改革、提质增效。坚持以数字财政为牵引，聚焦衔接推进省以下财政体制改革、加强全面预算管理、深化零基预算和预算绩效管理改革等精准发力、攻坚突破，推动涉财事项“一件事”系统集成和“财政智管”应用承接，迭代升级合川村财一体化平台，以数字化手段加强全流程穿透式监管。四是兜牢底线、防范风险。统筹好发展与安全，加力财政运行分析研判和动态监测，强化库款精准调度和应急处置，坚决兜牢“三保”底线，切实防范化解债务风险，牢牢守住不发生系统性风险底线。

（三）2026年财政管理改革工作

第一，坚持服务中心，稳增长、促发展。强化高质量发展目标引领，紧扣加快打造“两地、两城、一枢纽、一试验区”，精准用好政策和工具的船和桥，支持壮大“233N”现代化工业集群体系，全力优传统、持续强龙头、着力育新质，加快推动现代化区域中心城市建设。强化创新驱动引领，支持提质提速推进“双倍增”行动。推动加快释放市场消费活力，支持优化升级商业布局，在扩能级、优供给、活热点、育品牌、提品质上发力增效。支持实施民营经济经营主体梯度培育计划，高效落实结构性减税降费、产业扶持等政策，综合运用贷款贴息、风险补偿、以奖代补等一揽子财政工具，支持龙头骨干企业做优做强、支柱产业提质增效。加强财政金融联动，持续发挥财政资金引领性作用，协调、引导和撬动更多金融资源服务科技创新、数字经济、乡村振兴等领域。创新投融资模式，统筹整合财政资源，集中财力支持成渝地区双城经济圈建设、西部陆海新通道建设、渝西地区一体化高质量发展、超大城市现代化治理等重大战略部署以及区委确定的重大项目、重大政策、重大改革等落地落实。聚焦夯基础、保重点、补短板、强弱项，加强项目滚动提质储备和有序建设推进，增强政府投资的带动性、有效性、平衡性。

第二，坚持统筹调度，抓收入、控支出。坚持“向发展要支撑、向调度要合力、向征管要效果、向争取要空间”工作理念，全力以赴、依法依规组织财政收入，切实增强财政保障能力。聚焦挖存量、育新量、追欠量、拓增量，密切关注收支运行态势，加力强效落实定期财税形势分析会、收支调度会、“三资”统筹专题会和专班力推机制，进一步强化过程跟进、调度协调和激励引导，强力推进税收序时征管，进一步强化“三资”统筹及陈欠税费清理追收，确保应收尽收、颗粒归仓。持续抓好项目包装、对接争取，研究吃透、精准把握上级政策导向和资金投向，谋划储备一批支撑性强、契合度高、质量和成色好的项目，争取更多财政专项资金、超长期特别国债、中央预算内投资和政府债券、土储债资金支持。严格落实党政机关习惯过紧日子要求，更加突出分类施策、精准管控，从严从紧管控会议、培训、广告、差旅等一般性支出，持续压减非急需、非刚性、非重点项目支出，及时调整无效或低效支出，将有限财力用在发展紧要处、民生急需上。

第三，坚持民生为大，惠民生、增福祉。始终坚持惠民安民利民导向，扎实做好普惠性、基础性、兜底性民生实事，让群众的获得感成色更足、幸福感更可持续。始终把“三保”摆在财政支出和库款调拨优先突出位置，健全“三保”预警和应急处置机制，更为精准调度资金和执行预算，更加从严把握支出结构和节奏，全力兜守“三保”底线。持续完善民生领域投入保障机制，加大对教育、医疗、农业农村、生态保护等重点领域投入，落实好就业、养老、基本民生保障等领域的财政政策。坚持尽力而为、量力而行，支持实施城中村和危旧房改造、和美乡村建设、生态保护修复等民生重点实事，推进大综合一体化城市综合治理，补齐基本公共服务短板，不断提高人民生活品质。聚焦嘉陵江“最美江湾”打造，支持实施“业态培育、文旅赋能、引流聚人、功能提升、环境提质”五大工程，支持加快推进特色IP打造、基础设施提档升级项目，让小变化聚集成为大提升，努力将江湾打造成为具有合川辨识度的城市新地标。继续管好用好财政直达资金，聚焦拨付及监管环节，持续增强财政资金直达基层、惠企利民的政策效果。

第四，坚持改革攻坚，强监管、提效能。坚持改革赋能、管理挖潜、监督明纪，持续深化财政管理改革，不断提高财政管理法治化、科学化、规范化水平。推进全面预算管理，深化零基预算改革，加强财政资源和预算统筹，硬化预算执行刚性约束，严格预算追加程序，持续提升预算管理精细化、科学化水平。持续推进预算与绩效深度融合，进一步加强预算绩效全过程管理，不断拓展事前绩效评估范围，高质量开展绩效运行监控，全覆盖开展绩效自评，加强重点绩效评价结果运用，强化事前绩效评估、绩效评价结果与预算安排的有机衔接，着力提高财政资源配置效率和资金使用效益。深入推进财会监督，持续健全完善财会监督体系和工作机制，促进财会监督与其他各类监督贯通协调，提升财会监督效能。持续推进数字财政建设，推动市级“财政智管”应用承接，迭代升级区级村财一体化平台，运用数字化手段，深度分析财政数据，智能管控财政业务，提高财政智治水平。持续推进政府采购诚信体系建设，强化政府采购全过程监管，推动政府采购监管水平和服务效能“双提升”。

第五，坚持守牢底线，防风险、稳运行。扛稳扛牢债务风险防范化解政治责任，坚持疏堵并举、综合施策，牢牢守住不发生系统性风险底线。全面加强全口径地方债务管理，更实更细落实债务全景图、全周期穿透式闭环管理和“631”机制，精细开展债务风险监测预警，用好用活政策和金融工具，集中一切力量防爆雷、化存量、控总量、优结构、降成本，“一债一策”抓好存量债务化解。推动国企重塑、转型发展。注重统筹化债和发展，有保有控强化政府投资项目管理，坚决防止边化债边举债。持续强化专项债券全生命周期管理，确保资金精准投放、精准落地、精准使用。动态监测评估财政收支运行、“三保”保障、财政承受能力等风险，提高风险预警处置能力，推动全区财政平稳运行、更可持续。

四、2026年预算草案

（一）全区收支预算草案

2026年，全区财政收入拟安排1101795万元，增长2.9%（收入与2025年完成数比，下同）；加上级补助收入361294万元、上年结余232386万元、调入预算稳定调节基金31427万元，财政收入总计1726902万元。

全区财政支出拟安排1632660万元，下降0.7%（支出与2025年年初预算数比，下同）；加上解支出94242万元，财政支出总计1726902万元。

1．全区一般公共预算

全区一般公共预算收入拟安排631795万元，增长3%，其中，税收收入232056万元，增长3%；加上级补助收入355096万元、调入资金131594万元、调入预算稳定调节基金31427万元、上年结余134590万元，一般公共预算收入总计1284502万元。

全区一般公共预算支出拟安排1204760万元，增长0.2%；加上解支出79742万元，一般公共预算支出总计1284502万元。

2．全区政府性基金预算

全区政府性基金预算收入拟安排450000万元，增长3.1%，其中，国有土地使用权出让收入437000万元，增长30%；加上级补助收入6010万元、上年结余97551万元，政府性基金预算收入总计553561万元。

全区政府性基金预算支出拟安排425467万元，增长1%，其中，国有土地使用权出让收入安排支出260030万元，下降7.7%；加上解支出14500万元、调出资金113594万元，政府性基金预算支出总计553561万元。

3．全区国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入拟安排20000万元，下降3.8%；加上级补助收入188万元、上年结余245万元，国有资本经营预算收入总计20433万元。

全区国有资本经营预算支出拟安排2433万元，下降88%；加调出资金18000万元，国有资本经营预算支出总计20433万元。

（二）区本级收支预算草案

2026年，区本级财政收入拟安排1095413万元，增长2.9%；加上级补助收入361294万元、调入预算稳定调节基金31427万元、上年结余210460万元，区本级财政收入总计1698594万元。

区本级财政支出拟安排1523940万元，下降1.4%；加补助下级支出80412万元、上解支出94242万元，区本级财政支出总计1698594万元。

1．区本级一般公共预算执行情况

①收入预算情况

区本级一般公共预算收入拟安排625413万元，增长3%，其中：税收收入226643万元，增长3%；非税收入398770万元，增长3%。

区本级一般公共预算收入加上级补助收入355096万元、调入资金131594万元、调入预算稳定调节基金31427万元、上年结余117446万元，区本级一般公共预算收入总计1260976万元。

②支出预算情况

区本级一般公共预算支出拟安排1100822万元，下降0.5%，加补助下级支出80412万元、上解支出79742万元，区本级一般公共预算支出总计1260976万元。

—区本级一般公共服务支出安排147255万元。主要用于：保障机关事业单位履职运转以及必要的项目支出。

—区本级公共安全支出安排55651万元。主要用于：公安、司法系统人员工资及公用经费26791万元；部门聘用人员工资、保险、公用经费、体检费及留置看护等人员经费9908万元；网络安全态势感知与通报处置平台建设经费等7007万元；警用设备购置及更新、扫黑除恶、办案经费、人民调解补贴、社区矫正经费等4165万元；基础环境运维服务、道路交通管理设施维护等运维类2917万元；跨区域案件侦办费、禁毒等办案经费2830万元；派出所迁建及续建等项目建设1057万元。

—区本级教育支出安排229213万元。主要用于：教育系统人员基本工资、绩效考核、乡村教师岗位补贴及公用经费等156471万元；2025年各项目经费结转支出24147万元；农村薄弱学校改造、校舍维修及建设8541万元；“民转公”学校聘用人员工资等5500万元；困难学生资助等5032万元；校园安保工资等4464万元；教育系统新招聘人员经费3100万元；学前一年免保育保教费2200万元；北新巴蜀中学校资产回购2000万元；义务教育教师工作餐1000万元；精准教学云平台服务费清偿款861万元；新时代教育评价改革750万元；银翔中学与西南大学合作办学600万元；合川区卫校办学奖补资金230万元；打造“中国教育人必访地”专项经费200万元等。

—区本级科学技术支出安排11993万元。主要用于：高新区产业扶持6435万元；高新区企业配套服务2532万元；科技创新奖励补助1500万元；科技部门人员工资及公用经费509万元；引导企业加大科技研发投入460万元；科技计划项目补助260万元；科学普及200万元。

—区本级文化旅游体育与传媒支出安排48786万元。主要用于：2025年钓鱼城国家考古遗址公园保护利用等项目30270万元；文化旅游体育与传媒等部门人员工资及公用经费5456万元；市七运会承办经费3510万元；新闻传媒及广播电视2918万元；钓鱼城遗址南一字城东城墙等文物保护、体彩公益金、中央公服等2157万元；旅游发展、推动钓鱼城高质量发展等1500万元；钓鱼城景区维护等986万元；体育馆、图书馆、文化馆及美术馆等免费开放补助600万元。

—区本级社会保障和就业支出安排195434万元。主要用于：行政事业单位养老保险和职业年金53888万元；最低生活保障、特困人员救助、残疾人补助、困难人群临时救助等38845万元；离退休健康休养费、福利费、一次性退休补贴35767万元；退役军人管理、抚恤及安置33401万元；社会保障部门人员工资及公用经费17443万元；养老及儿童福利等8452万元；就业补助6272万元；国有企业困难“双解”人员和困难下岗分流人员基本养老保险缴费等1366万元。

—区本级卫生健康支出安排112418万元。主要用于：计划生育奖扶特扶补助22626万元；支持提升基本公共卫生服务水平和重大传染病防控等20403万元；基层医疗卫生机构运行19630万元；行政事业单位医疗补助18596万元；城乡医疗救助9204万元；城乡居民基本医疗保险区级配套补助7404万元；普惠性托育机构运营补助及育儿补贴7228万元；卫生健康、医疗保障部门人员工资及公用经费等5550万元；支持公立医院发展1777万元。

—区本级节能环保支出安排28442万元。主要用于：污水及污泥处理服务10603万元；城市生活垃圾填埋场地下水风险管控、蒲家沟生活垃圾填埋场渗滤液处理等污染治理5074万元；市政道路保洁4538万元；站点小环境污染整治、秸秆回收利用、农业废弃物露天焚烧管控等大气污染治理2517万元；垃圾收运及处理2210万元；环保系统人员工资及运转经费2127万元；生态环境区块链及智慧环保建设运营服务一期500万元；国控站点搬迁论证及建设运维保障、环境应急演练等其他环境监测支出250万元。

—区本级城乡社区支出安排40542万元。主要用于：合川区体育中心及配套工程PPP项目10000万元；城乡建设及城市管理等部门人员工资及公用经费7320万元；市政道路保洁维护、市政绿化及设施设备管护等7187万元；垃圾处置及收运等2382万元；城市园林绿化及公园广场管护等2010万元；钓鱼城小镇安置还房税费1150万元；农村公路日常养护924万元；市政建设项目（道路、公园）历年工程尾款及二类费用800万元；拆迁还房物业补贴557万元；地质灾害防治354万元；智慧城管平台升级改造项目200万元；房交会契税补贴104万元。

—区本级农林水支出安排70664万元。主要用于：粮油生产保障、涉粮资金、农机购置补贴等农业生产发展和农业资源生态保护20008万元；农林水部门人员工资及公用经费17235万元；巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接10081万元；政策性农业保险保费补贴、创业担保贷款贴息等8235万元；农村水利、移民后扶、人畜饮水、抗旱救灾等4995万元；森林抚育及防火、国土绿化、松材线虫除治等3691万元；农村公益事业建设2932万元；高标准农田建设1422万元。

—区本级交通运输支出安排31709万元。主要用于：农村公路安防工程、公路预防性日常养护等11895万元；交通系统人员工资及公用经费7909万元；“五类人群”乘车补贴、新型敬老卡升级等交通运行监测与调度事务3288万元；农村客运车辆保险及客运补贴、非法营运及网约车综合治理、道路运输重点车辆安全监测评估等公路运输管理1027万元；餐饮趸船拆解、水上应急救援等水路运输管理536万元；信息监控经费、治超站运行经费等交通执法事务390万元；交通建设项目管理、交通工程检测等安全事务管理341万元。

—区本级产业发展方面支出安排8510万元。主要用于：工业企业扩能增效、技术改造等5039万元；支持商贸流通及服务业发展1950万元；行政事业单位人员工资及公用经费919万元；支持金融业发展450万元；粮油物资储备152万元。

—区本级自然资源海洋气象等支出安排3504万元。主要用于：土地整理补充耕地项目排查整治工作及实施土地整治1456万元；国土空间规划编制及自然资源测绘及调查管理1060万元；地质灾害防治576万元；气象防灾预警412万元。

—区本级住房保障支出安排60627万元。主要用于：行政事业单位住房公积金22538万元；保障性租赁住房筹集及维修维护3510万元；城镇老旧小区改造2204万元；棚户区（城市危旧房）改造1223万元；农村危房改造580万元；配售型保障性住房建设515万元；城中村改造323万元。

—区本级灾害防治及应急管理支出安排6478万元。主要用于：消防支队运行及装备购置3440万元；应急部门人员工资及公用经费1600万元；自然灾害救灾救助及防治整治等728万元；巨灾保险保障经费300万元。

—区本级政府债券及外债还本付息支出安排36590万元。

—区本级预备费支出安排13000万元。

—区对各镇转移支付预算80412万元。在预算执行中，按照转移支付实现及下达情况据实进行调整。

2．区本级政府性基金预算执行情况

①收入预算情况

区本级政府性基金预算收入拟安排450000万元，增长3.1%，加上级补助收入6010万元、上年结余92769万元，区本级政府性基金预算收入总计548779万元。

②支出预算情况

区本级政府性基金预算支出拟安排420685万元，增长0.1%，加上解支出14500万元、调出资金113594万元，区本级政府性基金预算支出总计548779万元。

—区本级城乡社区支出安排280108万元。主要用于：土地成本、建设费用、债务化解、资本金等270108万元；征地管理及遗留问题费用10000万元。

—区本级债务付息及债务发行费用支出安排69423万元。

3．区本级国有资本经营预算执行情况

按照现行财政体制，区本级国有资本经营预算收支与全区数据相同。

4．地方政府债券还本付息安排

全区政府债务还本付息217698万元，其中还本支出124100万元、付息支出93598万元。