合川区2024年区级财政预算

调整方案（草案）的报告

——2024年11月13日在区十八届人大常委会第二十三次会议上

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，向区十八届人大常委会第二十三次会议报告合川区2024年区级财政预算调整方案（草案），请予审议。

今年以来，我区紧紧围绕区第十八届人民代表大会第五次会议审议批准的2024年财政预算，积极组织收入、合理保障支出，但在执行中，因受经济形势、上级转移支付数额变化、政府债券资金增加等因素影响，结合财政部新闻发布会关于加力支持地方化解政府债务风险、发行特别国债、优化完善相关税收政策、筑牢兜实基层“三保”底线等增量政策以及合川经济发展实际，根据《预算法》及相关规定，需对年初预算进行调整。

一、调整事由

根据《预算法》规定，我区2024年在财政预算执行中需要调整的事项有以下两项：

（一）增加或者减少预算总支出的事项

1．新增上级补助支出

截至10月21日，上级对我区转移支付补助收入由年初328662万元调整为491123万元（一般性转移支付376066万元，专项转移支付115057万元），预算执行中增加162461万元，预算总支出相应增加162461万元，根据《预算法》第六十七条第一项规定，应当进行预算调整。

2．调整财政预算收支

拟调减财政支出27412万元，均为一般公共预算支出调减。支出调减的原因主要是面临经济形势等因素影响，财政收入预计将减少27412万元，其中：一般公共预算收入由年初581141万元调整为553729万元，调减27412万元（税收收入由年初226765万元调整为212068万元，调减14697万元；非税收入由年初354376万元调整为341661万元，调减12715万元）；政府性基金预算收入保持401000万元总量不变，收入结构有所调整〔配套费收入由年初20000万元调整为10000万元，调减10000万元；土地出让收入（不含计提）由年初380000万元调整为244582万元，调减135418万元；2024年项目单位归缴以前年度新增专项债券项目收益145418万元，相应专项债券对应项目专项收入调增145418万元〕。根据《预算法》第六十七条第一项规定，应当进行预算调整。

（二）增加举借债务数额的事项

政府债券资金调整为353700万元，主要是预算执行中追加新增债券资金127800万元（一般公共预算27000万元、政府性基金预算100800万元）、追加再融资债券资金225900万元（一般公共预算147900万元、政府性基金预算78000万元），根据《预算法》第六十七条第四项规定，应当进行预算调整。

二、调整内容

根据上述事项，相应调整区第十八届人民代表大会第五次会议已批准的年初预算，具体调整情况如下：

（一）全区财政预算拟调整情况

全区收入总计由1729283万元调整为2218032万元，调增488749万元。

全区支出总计由1729283万元调整为2218032万元，调增488749万元。

1．全区一般公共预算拟调整情况

全区一般公共预算收入总计由1399417万元调整为1618991万元，调增219574万元。其中：一般公共预算收入由581141万元调整为553729万元，调减27412万元，同比增长1%（税收收入由226765万元调整为212068万元，调减14697万元，同比增长1%；非税收入由354376万元调整为341661万元，调减12715万元，同比增长1%）。

全区一般公共预算支出总计由1399417万元调整为1618991万元，调增219574万元。

2．全区政府性基金预算拟调整情况

全区政府性基金预算收入总计由433443万元调整为646618万元，调增213175万元。

全区政府性基金预算支出总计由433443万元调整为646618万元，调增213175万元。

3．全区国有资本经营预算拟调整情况

全区国有资本经营预算收入与年初预算保持一致。

全区国有资本经营预算支出与年初预算保持一致。

（二）区本级财政预算拟调整情况

区本级收入总计由1702311万元调整为2191060万元，调增488749万元。

区本级支出总计由1702311万元调整为2191060万元，调增488749万元。

1．一般公共预算拟调整情况

区本级一般公共预算收入总计由1375733万元调整为1595307万元，调增219574万元。

区本级一般公共预算支出总计由1375733万元调整为1595307万元，调增219574万元。

2．政府性基金预算拟调整情况

区本级政府性基金预算收入总计由430155万元调整为643330万元，调增213175万元。

区本级政府性基金预算支出总计由430155万元调整为643330万元，调增213175万元。

3．国有资本经营预算拟调整情况

区本级国有资本经营预算收入与年初预算保持一致。

区本级国有资本经营预算支出与年初预算保持一致。

三、有关情况说明

（一）压减财政支出情况

持续贯彻落实进一步习惯“过紧日子”要求，调整优化支出结构，压减非必要、非刚性支出，降低运行成本。在年初预算已压减1.6亿元的基础上，剔除政策性项目、人员性项目等刚性支出，对执行进度低于60%的项目按照25%比例进行压减，对执行进度在60%以上且剩余金额在20万元及以上的项目按照15%比例进行压减，压减金额2.6亿元。压减过程中，按照总量控制、统筹平衡的原则，切实做到该保的保、该压的压、该调的调、该减的减，调整出来的资金，优先用于债务还本付息、“三保”以及区委区政府确定的重点项目等刚性支出。

（二）政府采购预算调整情况

2024年年初预算时，全区共编报政府采购预算52684万元。按资金来源分：财政拨款8769万元、事业收入43915万元。2024年，预计追加政府采购预算37525万元。

（三）新增政府债券安排使用情况

2024年，上级下达我区新增政府债务额度127800万元，已发行127800万元，其中新增一般债券额度27000万元、新增专项债券额度100800万元，主要用于：存量政府投资项目的收尾工作83800万元、社会事业19455万元、市政和产业园区基础设施9500万元、保障性安居工程5500万元、城乡冷链等物流基础设施5000万元、农林水利1115万元、交通基础设施1000万元、新型基础设施430万元、其他2000万元。

（四）上级转移支付资金到位情况

截至10月21日，上级转移支付资金共到位491123万元，其中：年初预算安排328662万元；预算执行中新增162461万元（剔除执行中追减资金7628万元后，预算执行中实际新增170089万元）。

新增的上级转移支付资金中，一般公共预算补助资金135713万元，主要是：一般公共服务支出6977万元，公共安全支出540万元，教育支出2455万元，科学技术支出256万元，文化旅游体育与传媒支出11694万元，社会保障和就业支出15976万元，卫生健康支出5582万元，节能环保支出7910万元，城乡社区支出20724万元，农林水支出20113万元，交通运输支出14742万元，商业服务业等支出481万元，自然资源海洋气象等支出475万元，住房保障支出20007万元，灾害防治及应急管理支出5205万元，其他支出2576万元；政府性基金预算补助资金34376万元，主要是：文化旅游体育与传媒支出100万元，卫生健康支出5000万元，城乡社区支出15925万元，农林水支出1610万元，其他支出11741万元。

下一步，全区财政部门将认真研判并用好财政部新闻发布会明确的一揽子有针对性增量政策举措，坚持“稳进增效、除险固安、改革突破、惠民强企”工作导向，奋力作为、抓重克难，围绕此次预算调整目标，有力有效推进服务发展、抓收控支、资金调度、管理改革、风险防范等各项工作，确保全年预算收支平衡，努力交出财政工作高分报表。