关于合川区2024年1—6月财政预算

执行情况的报告

——2024年7月22日在区十八届人大常委会第二十一次会议上

区财政局局长  文胜

主任、副主任，各位委员：

受区人民政府委托，我向区十八届人大常委会第二十一次会议报告合川区2024年1—6月财政预算执行情况，请予审议。

一、财政收支预算执行概况及特点

（一）全区财政预算执行情况

1．一般公共预算收支执行情况。收入完成271987万元，为年初预算（以下简称“预算”；收支完成数占比为完成数与年初预算数比，下同）的46.8%，同比增长2.9%；支出620636万元，为预算的46.6%，增长21.5%。

2．政府性基金预算收支执行情况。收入完成336238万元，为预算的83.8%，增长435.6%；支出291352万元，为预算的101.4%，增长232.7%。

3．国有资本经营预算收支执行情况。收入完成10418万元，为预算的52.1%，下降44.6%；支出1081万元，为预算的4.8%，增长309.5%。

综合上述三本预算，1—6月，全辖财政收入完成725351万元，为预算的59.5%，增长55.7%。合川级财政总收入完成618643万元，为预算的61.7%，增长78.9%。合川级财政总支出完成913069万元，为预算的55.7%，增长52.5%。

（二）区本级财政预算执行情况

1．一般公共预算收支执行情况。收入完成268859万元，为预算的46.8%，增长3.2%；支出574659万元，为预算的46.9%，增长23.6%。

2．政府性基金预算收支执行情况。收入完成336238万元，为预算的83.8%，增长435.6%；支出273127万元，为预算的96.1%，增长222.7%。

3．国有资本经营预算收支执行情况。按现行区与镇街的财政管理体制，全区国有资本经营预算收入作为区本级固定收入，1—6月收支完成情况与全区完成情况一致。

综合上述三本预算，区本级财政总收入完成615515万元，为预算的61.9%，增长79.9%。区本级财政总支出848867万元，为预算的55.4%，增长54.3%。

（三）财政收支执行特点

一是收入调度精准有力。始终将收入组织作为财政平稳运行的头等大事、要事来抓，加力加密协调各执收部门，千方百计挖潜增收。上半年，财政协调组织区级收入496045万元，占预算收入的80.2%，顺利实现财政总收入“双过半”目标。

二是民生重点稳步保障。持续落实紧平衡状态下财政资金调度保障工作机制，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，1—6月，“三保”支出286708万元，占一般公共预算支出的46.2%，“三保”底线切实兜牢。教育、卫生健康、社会保障、农林水等民生领域支出428655万元，增长11.1%，占一般公共预算支出的69.1%。

三是实体经济量力扶持。1—6月，持续发力助企纾困，释放积极信号，提振发展信心，精准落实减税降费86887万元（其中支持科技创新和制造业发展19435万元），及时拨付企业优惠政策补助及各类奖励扶持16097万元，助力企业稳产、扩能、增活力。

四是债务化解有力有序。制定完善债务化解方案，逐企梳理、精准明确具体事项、完成时间及化解路径，打好债务化解提前量。统筹推进压减融资平台工作，区物铁公司已按程序推进退平台工作。加大预算资金、资产处置收入、国有企业经营性收入等资金统筹力度，上半年，债务风险防范化解各项目标任务序时完成。

二、政府债务情况

2023年底，我区政府债务余额2351894万元，其中：一般债务余额1043694万元，专项债务余额1308200万元，政府债务率144.08%。重庆市财政局下达核定的2023年我区政府债务限额为2351900万元。

2024年1—6月，政府债务（转贷）收入78000万元，均为再融资专项债券。6月末，政府债务余额为2351894万元，其中：一般债务余额1043694万元，专项债务余额1308200万元。

目前，上级尚未下达我区2024年政府债务限额及新增政府债券额度。

三、上半年财政主要工作

今年以来，全区财政系统持续深学笃行习近平新时代中国特色社会主义思想，深入学习贯彻习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，认真落实中央经济工作会、全国财政工作会、市委经济工作会、全市财政工作会、市委六届五次全会、区委十五届七次全会精神，严格执行区十八届人民代表大会第五次、第六次会议有关决议，奋力作为、抓重克难、争先进位，服务发展、抓收控支、资金调度、管理改革、风险防范等工作有力有效推进，为加快建设现代化区域中心城市提供积极支撑。

（一）服务发展积极有为

一是助企纾困更加精准。精准兑现减税降费等政策近9亿元，全力推动各项惠企利民政策应享尽享，切实减负担、稳预期。开展政府采购领域“四类”违法违规行为专项整治，完善质疑、投诉处置机制，营商环境更加优化。二是产业发展有力支持。兑现企业优惠政策及奖励扶持资金1.61亿元，助力企业稳产扩能，提信心、增活力。安排1200万元，支持争资引项、招商引资、项目建设、工业经济、农业经济、镇域经济等6项赛马比拼。投入509万元，支持县域商业体系建设。配合研究、修订科研项目管理办法、支持科技创新若干财政金融政策等文件4个，兑现奖励资金480万元，支持推进高水平科技自立自强。三是项目建设持续推进。坚持尽力而为、量力而行，筹资36.37亿元，支持七运会配套、五道溪整治、老旧小区改造、双槐三期、教育卫生等重点项目建设。抓好政策窗口期，滚动提质加强专项债券储备申报和发行推进，上半年“双通过”专项债券项目需求3.2亿元，涉及项目6个。

（二）收支调度精准有力

一是收入组织加力提效。紧紧围绕“半年进”目标，持续发挥税收、非税、预算收支平衡、“三资”统筹等六个专班作用，常态、加力、强效落实定期财税形势分析会、收支调度会任务，抓牢抓实抓细清单化、事项化、责任化、机制化推进，精益求精挖存量、育新量、追欠量、拓增量。1—6月，财政收入完成61.86亿元，增长78.88%。二是争资引项协力推进。制定《2024年争资引项赛马比拼方案》，落实前期工作经费2000万元，兑现激励资金120万元，推动形成争资合力，1—6月，累计向上争资40.52亿元，增长11.9%。三是“三资”统筹聚力提质。开展资产资源摸底排查、包装策划和梳理推进，完成综合能源站及17宗土地出让，实现收入16.71亿元。四是支出管理大力强化。严格落实紧平衡状态下财政资金调度及支付流程，集中财力保障“三保”和债务还本付息等刚性支出，1—6月，“三保”支出286708万元，占一般公共预算支出的46.2%，教育、农业农村、卫生、环保、社会保障、就业等重点领域支出全面保障。

（三）管理改革推进有序

一是硬化预算约束。高标准完成2024年区级预算编制和2024—2026年区级三年滚动财政规划。推动预算管理一体化系统迭代升级和“财政智管”试点应用。制定出台并一体落实“过紧日子73条和30条”，压减一般性、非刚性预算支出1.6亿元，推动过紧日子养成习惯、形成风气、落到实处。二是深化绩效管理。完成43个500万元以上项目事前绩效评估、涉及18.47亿元。对2023年政府支出项目开展全覆盖绩效自评。组织13个单位对2023年重点绩效评价反映问题进行整改，目前均整改完成。三是规范政府采购。持续规范政府采购代理机构从业行为，优化采购流程，受理采购项目213个，节约财政资金3845万元，节约率20.17%。四是严格财政管理。落实2023年增发国债资金管理要求，1—6月，完成56867万元国债资金分解下达，27个国债项目已全部开工建设。审核工程项目50个，审减927万元，审减率4.26%。五是加强财会监督。完成2024年地方财经纪律重点问题整治自查、2023年度内部控制报告质量核查。抽选70个单位开展2024年财会监督检查。六是推进数字财政建设。推进“村级财务管理”一件事谋划，完成“一图两清单”“三张清单”编制，梳理核心业务4类、一级业务17项、二级业务68项、业务事项184条，数字财政建设纵深推进。

（四）风险底线扎实兜牢

一是狠抓工作统筹。坚持强统筹、强调度、强担当、强作为，在债务风险防范化解工作体系持续高效运行基础上，高位推动、集中力量稳运行、保底线、化隐债、防“爆雷”。持续强化债务全景图、全周期穿透式管理，落实“631”管理机制，高效运行债务风险监测预警机制，有力有序推进融资和资金调度。二是狠抓任务推进。紧扣债务风险防范化解各项目标任务，坚持日收集、周研判、月分析与重要时点不定期调度相结合的工作机制，强力推进各项重难点任务序时完成。三是狠抓基础规范。推进审计整改，印发进一步加强新增政府债券资金支出情况监管的通知，强化政府债券资金管理，提高使用效益。制定进一步规范债务风险防范化解数据等信息报送的通知，在抓好基础工作的同时，促进化债工作规范开展。

四、下一步工作安排

下半年，我们将坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，紧紧围绕市委党建统领“三项重点任务”，以“党建统领·赶考亮卷”行动为抓手，以现代化区域中心城市建设和打造“两地、两城、一枢纽、一试验区”为牵引，纵深推进“稳进增效”系列工作，用心用力用情抓好开源节流、兜底保重、促改强管、除险固安各项工作，确保全年胜。

（一）在开源节流上提质增效。在强化定期财税形势分析会、收支调度会和专班推进机制的基础上，对收入组织提早研判、备足路径，节点打表、精准到项、高位统筹抓好调度推进，尽最大努力兼顾好总盘子、结构和成本，实现“全年胜”并满足化债支撑需求。加强对重点领域、行业、企业、项目等税源监控和数据分析，注重从颗粒归仓、存欠追收等多维度深入剖根析源、提出建议、增添措施，并结合优化营商环境，着力从征管上加压发力，深入开展协税治税护税走访服务专项行动，找差距弱项、建专班机制、强比拼激励，确保止滑促增，尽最大努力争取更好效果。坚持“三个真实”大逻辑，拓宽思路、广储多备、增强合力，多措并举推进经营权包装策划，一体化、滚动性、渐进式推进非税收入量需入库。结合地项储备，全力推动商住用地出让和保障重点项目用地出让，切实增加可用财力。发挥赛马比拼激励作用，引导督促各部门及相关镇街广对接、强争取，促进转移支付、债券分配、资金调度、财力下沉、扣收节奏、专项资金等各类支持多落地。将习惯过紧日子作为长期坚持的工作方针，完善支出审核机制，严格会议费、培训费、办公费、差旅费等经费管理，“三公”经费只减不增，及时调整无效或低效支出，勤俭节约办一切事业。预算执行过程中始终坚持先有预算和财力、后有支出和拨付的原则，在兜牢“三保”底线前提下，按照“紧平衡、严调度”方式，精准调度资金和执行预算。结合巡视巡察、审计监督、财会监督等各类监督检查发现的问题，全覆盖、分年度开展财务监督检查，问题导向、加压倒逼习惯过紧日子要求落细落实。

（二）在兜底保重上提质增效。始终把“三保”摆在财政支出和库款调拨优先位，预前资金调度、平滑支出时序，全力保障“三保”平稳运行。按照积极财政政策要适度加力、提质增效的要求，加强与货币、就业、产业等政策协同发力，紧扣“两地、两城、一枢纽、一试验区”目标，支持实体经济高质量发展。聚焦“2446”现代制造业集群体系建设，支持实施产业转型升级行动、创新集智赋能行动等，推进落实高新技术企业和科技型企业“双倍增”计划，全力支持打造成渝中部地区先进制造业基地。坚持尽力而为、量力而行，支持高质量教育体系建设、多层次社会保障体系建设、健康卫生事业建设等民生重点事项以及成渝地区双城经济圈、西部陆海新通道、渝西一体化高质量发展、办好七运会等重大举措、重大政策、重大工程和重大改革支出。

（三）在促改强管上提质增效。推进预算管理一体化迭代升级。加快推进分领域分行业预算支出标准体系建设和应用，降低行政运行成本。持续推进预算绩效深度融合，完善预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的全链条机制，提高财政资源配置效率和资金使用效益。持续完善资金直达机制，实行全过程常态化监控，完善监控结果反馈与运用机制，确保资金合法合规使用。进一步完善财会监督体系和工作机制，落实贯通协同、数字监督和固本强基“三个工程”，聚焦“三个领域”，高效开展预决算公开、行政事业单位会计信息质量等专项检查，形成全方位、多层次、立体化的监督格局。推进“三攻坚一盘活”改革突破等任务落实，围绕激发资产效能、防范债务风险、助力改革攻坚、促进经济发展的目标，全力推动国有资产有效盘活。持续推进数字财政建设，积极参与“财政智管”试点，推动在应用中完善、在完善中迭代。持续深化政府采购机制改革，提升政府采购的监管能力、运行效率和服务水平，推进政府采购全过程绩效管理。

（四）在除险固安上提质增效。将债务风险防范化解作为最大政治任务，坚持强统筹、强调度、强担当、强作为，统筹兼顾、强力推进各项重难点任务序时完成。落实“631”管理机制，动态监测全口径债务风险，推动构建并落实防范化解隐性债务风险长效机制。加大预算资金、国企经营收入等统筹力度，持续压减存量。积极对接协调金融机构，争取平滑减压，优结构，降成本。加强债券项目和资金管理，确保项目储备滚动提质、实施进度提速、资金效益提升。分类推进融资平台公司改革转型，持续压降平台数量和隐性债务规模。注重统筹化债和发展，一方面强化政府投资项目管理，严控新上项目，坚决防止边化债边举债；另一方面抓好政策窗口期，积极包装策划和争取特别国债、专项债券、一般债券等，保障和推动全区重点项目建设。