合川区2021年区级财政预算

调整方案（草案）报告

—2021年12月31日在区十七届人大常委会第四十一次会议上

区财政局局长  魏晓涛

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，向区十七届人大常委会第四十一次会议报告合川区2021年区级财政预算调整方案（草案）情况，请予审议。

今年以来，我区紧紧围绕区第十七届人民代表大会第六次会议审议批准的2021年财政预算，积极组织收入、合理保障支出，但在执行中，受经济形势及新冠肺炎疫情、上级转移支付数额变化、政府债券资金增加等因素影响，根据《预算法》及相关规定，需对年初预算进行调整。

一、调整事由

根据《预算法》规定，我区2021年在财政预算执行中需要调整的事项有以下两项：

（一）需要增加或者减少预算总支出的事项。

1．新增上级补助支出。

截至11月12日，上级对我区转移支付补助收入由年初295344万元调整为403161万元（一般性转移支付292290万元，专项转移支付110871万元），预算执行中增加107817万元，预算总支出相应增加107817万元，根据《预算法》第六十七条第一项规定，应当进行预算调整。

2．上解支出增加。

按照市财政与区县财政年终结算办法等相关政策规定，2021年，调整一项上解事项共计10000万元，其中：市级对铁路征地拆迁补差专项资金上解政策进行了调整，该项上解支出较年初预算增加10000万元。因此，2021年上解支出由年初95982万元调整为105982万元，调增10000万元（政府性基金预算），根据《预算法》第六十七条第一项规定，应当进行预算调整。

3．调整财政预算收支。

根据我区经济形势及新冠肺炎疫情影响等实际情况，拟调增财政支出170962万元，其中：一般公共预算支出调增170962万元。相应调增财政收入170962万元，其中：税收收入由年初282453万元调整为260453万元，调减22000万元；非税收入由年初164105万元调整为407067万元，调增242962万元（主要是停车位、广告位等特许经营权转让收入）；配套费收入由年初40000万元调整为32000万元，调减8000万元（调减部分相应减少调出到一般公共预算金额）；土地出让收入（不含计提）由年初570000万元调整为523000万元，调减47000万元（调减部分相应减少调出到一般公共预算金额）；国有资本经营预算收入由年初15000万元调整为20000万元，调增5000万元（调增部分调出到一般公共预算）。

（二）增加举借债务数额的事项。

政府债券资金调整为366500万元，主要是预算执行中追加新增债券资金130000万元（一般公共预算30000万元、政府性基金预算100000万元）、追加置换债券资金236500万元（一般公共预算170100万元、政府性基金预算66400万元），根据《预算法》第六十七条第四项规定，应当进行预算调整。

二、调整内容

根据上述事项，相应调整区第十七届人民代表大会第六次会议已批准的年初预算，具体调整情况如下：

（一）全区财政预算拟调整情况。

全区收入总计由1402794万元调整为2048073万元，调增645279万元。

全区支出总计由1402794万元调整为2048073万元，调增645279万元。

1．全区一般公共预算拟调整情况

全区一般公共预算收入总计由949727万元调整为1358570万元，调增408843万元。其中：一般公共预算收入由446558万元调整为667520万元，调增220962万元，同比增长58.5%（税收收入由282453万元调整为260453万元，调减22000万元，同比增长0.5%；非税收入由164105万元调整为407067万元，调增242962万元，同比增长151%）。

全区一般公共预算支出总计由949727万元调整为1358570万元，调增408843万元。

2．全区政府性基金预算拟调整情况。

全区政府性基金预算收入总计由633877万元调整为752883万元，调增119006万元。

全区政府性基金预算支出总计由633877万元调整为752883万元，调增119006万元。

3．全区国有资本经营预算拟调整情况。

全区国有资本经营预算收入总计由15190万元调整为20790万元，调增5600万元。

全区国有资本经营预算支出总计由15190万元调整为20790万元，调增5600万元。

（二）区本级财政预算拟调整情况。

区本级收入总计由1403256万元调整为2048535万元，调增645279万元。

区本级支出总计由1403256万元调整为2048535万元，调增645279万元。

1．一般公共预算拟调整情况。

区本级一般公共预算收入总计由950189万元调整为1359032万元，调增408843万元。

区本级一般公共预算支出总计由950189万元调整为1359032万元，调增408843万元。

2．政府性基金预算拟调整情况。

区本级政府性基金预算收入总计由633877万元调整为752883万元，调增119006万元。

区本级政府性基金预算支出总计由633877万元调整为752883万元，调增119006万元。

3．国有资本经营预算拟调整情况。

区本级国有资本经营预算收入总计由15190万元调整为20790万元，调增5600万元。

区本级国有资本经营预算支出总计由15190万元调整为20790万元，调增5600万元。

三、有关情况说明

（一）压减财政支出情况。

结合今年预算执行实际，对全区年初预算安排的支出逐一梳理，压减支出15213万元，主要是：税收优惠政策兑现资金8000万元、学校征收成本2400万元、教育生均公用经费等市级补助资金1567万元、养老机构建设资金540万元、社保续接专项资金550万元、困难群众价格补贴527万元、城市低保配套资金385万元、建卡贫困户教育帮扶资金315万元、动物疫病扑杀补助资金300万元、贫困人口健康帮扶医疗基金282万元、限上商贸企业补助资金200万元。压减过程中，尽力把握项目内容与压减比例两者间的统筹平衡，切实做到该保的保、该压的压、该调的调、该减的减，调整出来的资金，优先用于平衡预算、“六稳”“六保”和“三大攻坚战”等重点领域。

（二）政府采购预算调整情况。

2021年年初预算时，全区共编报政府采购预算81716万元。按资金来源分：财政拨款17229万元、事业收入64482万元、上年结转5万元。

2021年，预计追加政府采购预算168695万元。按资金来源分：财政拨款156908万元、事业收入2456万元、上年结转9331万元。

（三）新增政府债券安排使用情况。

2021年，上级下达我区新增政府债务额度130000万元，其中：新增一般债券30000万元（安排教育类项目5100万元、交通基础设施类项目6200万元、城市基础设施类项目2360万元、农林水利类项目1688万元、生态环保类项目4800万元、文化类项目1000万元、医疗卫生类项目1500万元、其他社会事业类项目7352万元）；新增专项债券100000万元（安排产业园区基础设施类项目28900万元、城市基础设施23000万元、交通基础设施类项目33000万元、教育类项目600万元、农林水利类项目5000万元、生态环保类项目6300万元、医疗卫生类项目3200万元）。

按使用单位分：区委组织部1200万元、区委政法委1000万元、区公安局2652万元、区卫生健康委4700万元、区住房城乡建委13160万元、区教委5700万元、区农业农村委2000万元、区水利局9688万元、区交通局36200万元、区城市管理局6000万元、区生态环境局5700万元、区消防救援支队2500万元、区汽车产业发展中心2000万元、区新城建设发展中心2000万元、区网络安全发展中心6000万元、工业园区管委会2000万元、区物铁公司16400万元、区交通设备制造产业公司3800万元、区信息安全产业公司7300万元。

（四）上级转移支付资金到位情况。

截至11月12日，上级转移支付资金共到位403161万元，其中：年初预算安排295344万元；预算执行中新增107817万元（叠加年初预算时财力补助统筹缺口26809万元、年中追减提前下达资金2845万元后，预算执行中实际新增下达137471万元）。

新增的上级转移支付资金中，一般公共预算补助资金129265万元，主要是：一般公共服务支出20949万元，公共安全支出603万元，教育支出6364万元，科学技术支出401万元，文化旅游体育与传媒支出243万元，社会保障和就业支出16368万元，卫生健康支出19479万元，节能环保支出9649万元，城乡社区支出1010万元，农林水支出29046万元，交通运输支出7286万元，商业服务业等支出1013万元，自然资源海洋气象等支出518万元，住房保障支出16266万元，灾害防治及应急管理支出70万元；政府性基金预算补助资金7606万元，主要是：社会保障和就业支出940万元，城乡社区支出4570万元，农林水支出210万元，其他支出1886万元；国有资本经营预算补助资金600万元，主要是：中央工业企业结构调整专项奖补资金和市级去产能奖补资金600万元。