重庆市合川区殡葬事务所

2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责。

1.贯彻落实国家关于殡葬改革的法律、法规、规章和政策，负责实施殡葬改革规划和年度计划；推行火葬，改革土葬，破除旧的丧葬习俗，提倡文明节俭办丧事。

2.负责落实殡葬改革具体事务服务工作，促进殡葬市场规范和殡葬事业发展。

3.开展殡葬服务人员业务培训，指导全区公墓、殡仪馆、殡仪服务站等殡葬服务单位的殡葬服务业务工作。

4.开展殡葬改革政策宣传教育，正面引导全区丧葬用品市场发展，为有关部门规范治丧秩序、开展治丧环境专项整治提供相关事务服务。

5.负责遗体火化环节政府购买服务有关具体事务工作，保障遗体火化服务所需，促进殡葬改革事业发展。

6.负责为丧家提供遗体处置、殡仪、骨灰安葬安放、丧葬用品服务。

7.负责国有殡葬场所、设施、殡仪业务用车的管理、维护。

8.负责殡葬信息管理维护，推进殡葬工作信息化建设；为殡葬服务单位提供政策咨询服务。

（二）机构设置。

重庆市合川区殡葬事务所（挂重庆市合川区殡仪馆牌子）为重庆市合川区民政局所属正科级全额拨款事业单位（公益一类）。核定本单位事业编制5名，设置所长职数1名，副所长职数1名。本单位无内设机构。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

2024年度收、支总计均为153.62万元。收、支与2023年度相比，减少108.44万元，下降41.4%，主要原因是文明治丧补助减少（文明治丧成效显著，2024年未再安排该项经费）、原殡仪馆改造成治丧中心项目费用已结清。

1.收入情况。2024年度收入合计153.62万元，与2023年度相比，减少88.44万元，下降36.5%，主要原因是文明治丧补助减少（文明治丧成效显著，2024年未再安排该项经费）。其中：财政拨款收入153.62万元，占100.0%；事业收入0.00万元，占0.0%；经营收入0.00万元，占0.0%；其他收入0.00万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度支出合计153.62万元，与2023年度相比，减少108.44万元，下降41.4%，主要原因是文明治丧补助减少（文明治丧成效显著，2024年未再安排该项经费）、原殡仪馆改造成治丧中心项目费用已结清。其中：基本支出72.27万元，占47.0%；项目支出81.35万元，占53.0%；经营支出0.00万元，占0.0%。此外，结余分配0.00万元。

3.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是区财政不再实行权责发生制列支，年末本单位无结转资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2024年度财政拨款收、支总计均为153.62万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少108.44万元，下降41.4%。主要原因是是文明治丧补助减少（文明治丧成效显著，2024年未再安排该项经费）、原殡仪馆改造成治丧中心项目费用已结清。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入153.62万元，与2023年度相比，减少88.44万元，下降36.5%。主要原因是文明治丧补助减少（文明治丧成效显著，2024年未再安排该项经费）。较年初预算数减少78.40万元，下降33.8%。主要原因是文明治丧成效显著，专项整治工作经费开支减少，首次遗体运输费减免政策刚开始执行，群众知晓率不高，申请补助较少。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出153.62万元，与2023年度相比，减少88.44万元，下降36.5%。主要原因是文明治丧补助减少（文明治丧成效显著，2024年未再安排该项经费）。较年初预算数减少78.40万元，下降33.8%。主要原因是文明治丧成效显著，专项整治工作经费开支减少，首次遗体运输费减免政策刚开始执行，群众知晓率不高，申请补助较少。

一般公共预算财政拨款支出主要用途如下：

（1）社会保障和就业支出145.82万元，占94.9%，较年初预算数减少77.57万元，下降34.7%，主要原因是文明治丧专项整治工作开支减少，申请首次遗体运输费减免人数较少。

（2）卫生健康支出3.23万元，占2.1%，较年初预算数减少0.88万元，下降21.4%，主要原因是是医保政策调整当年未缴纳公务员医疗补助。

（3）住房保障支出4.57万元，占3.0%，较年初预算数增加0.05万元，增长1.1%，主要原因是在职人员工资增加，导致缴费基数增加，支出增长。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是区财政不再实行权责发生制列支，年末本单位无结转资金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2024年度一般公共财政拨款基本支出72.27万元。其中：人员经费60.00万元，与2023年度相比，增加0.87万元，增长1.5%，主要原因是社保公积金缴费基数调整、正常调档升级等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。公用经费12.27万元，与2023年度相比，增加0.64万元，增长5.5%，主要原因是本年度承担办公区域门岗劳务费较多。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、劳务费、邮电费、工会经费、福利费和其他交通费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是本年度无政府性基金预算财政拨款收入。本年支出0.00万元，与2023年度相比，减少20.00万元，下降100.0%，主要原因是原殡仪馆改造治丧点项目已完成支付。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2024年度“三公”经费支出共计0.39万元，较年初预算数增加0.39万元，增长100.0%，主要原因是根据实际接待市级及其他区县来合调研、考察殡葬相关工作。较上年支出数增加0.39万元，增长100.0%，主要原因是根据实际接待市级及其他区县来合调研、考察殡葬相关工作。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2024年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位2024年度未发生因公出国（境）支出。

公务用车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位2024年度未发生公务用车购置支出。

公务用车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位2024年度未发生公务用车运行维护支出。

公务接待费0.39万元，主要用于接待市民政来合调研殡葬建设项目、清查火化证数据，垫江、黔江民政来合学习考察殡葬工作等。费用支出较年初预算数增加0.39万元，增长100.0%，主要原因是由于上年度未发生公务接待，故年初未预算公务接待。较上年支出数增加0.39万元，增长100.0%，主要原因是上年度未发生公务接待，本年度根据实际接待市级及其他区县来合调研、考察殡葬相关工作。

（三）“三公”经费实物量情况。

2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待5批次50人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费78.26元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费、培训费和差旅费情况说明。

本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是按照过紧日子要求，从严控制会议费支出，本年度召开会议时未发生有关支出。本年度培训费支出0.00万元，与2023年度相比，无变化，主要原因是按照过紧日子要求，从严控制培训费支出，本年度开展培训时未发生有关支出。本年度差旅费支出1.14万元，与2023年度相比，减少2.78万元，下降70.9%，主要原因是按照过紧日子要求，从严控制差旅费支出，本年度差旅费支出减少。

（二）机关运行经费情况说明。

2024年度本单位机关运行经费支出12.27万元，机关运行经费主要用于开支办公费、水费、电费、劳务费、邮电费、工会经费、福利费和其他交通费等。机关运行经费较上年支出数增加0.64万元，增长5.5%，主要原因是本年度承担办公区域门岗劳务费较多。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2024年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对8个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金81.35万元。

（二）单位绩效评价情况。

我单位未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况。

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-85183645

备注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度取得的各项收入情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。
 

备注：1.本表反映单位本年度各项支出情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本单位无政府性基金收支，故本表无数据。

 

备注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位无国有资本经营收支，故本表无数据。

 

备注：1.本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，全年预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数为包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。