重庆市合川区教育委员会

2019年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

重庆市合川区教育委员会的主要职责是：

1．贯彻执行党和国家有关教育工作的方针、政策、法律法规和区委、区政府的决定、指示、工作部署；研究制定本区教育的发展战略、政策、规章，管理、指导教育执法监督工作；研究、决定本区教育改革和发展的重大问题，管理、指导全区教育工作。

2．编制教育事业的发展规划，编制、下达中小学、职业教育的招生计划，指导、监督教育规划、计划的实施，负责教育统计、信息工作和人事档案、文书档案管理。

3．统筹管理全区基础教育、职业教育、成人教育和社会力量办学，指导镇街和各部门的有关教育工作，直接管理全区普通中小学、职业中学、教师进修学校、特殊教育学校、成人文化技术学校、幼儿园、民办学校和直属教育事业单位，协调在合高校的有关工作。

4．统筹管理全区教育体制改革，负责抓好中小学、职业教育规划、布局调整、建设和管理；审核上报高完中、职业中学的设置、撤销、调整、停办、更名、合并；审批幼儿园、小学、初级中学、成人文化技术学校的设置、撤销、调整、停办、更名、合并；直接对各类学校的国有资产进行管理，指导各类学校校舍、设施建设及教育技术装备和图书资料配备等工作。

5．统筹管理本部门教育经费，参与教育经费的审计监督，指导全区教育系统各单位搞好教育经费预算、决算工作。归口管理国内外对本区的教育援助。

6．主管全区的教师工作。管理、指导学校干部和教师队伍建设，组织学校干部、教师的岗位培训和继续教育。

7．管理教育系统机构编制、工资福利和人事调配工作，实施教师资格制度，管理教职工的考核、职评和奖惩工作，指导本系统人事、分配制度改革和人才培养、开发、引进、交流工作；负责本系统离退休干部、教职工管理工作。

8．管理、指导各级各类学校的思想政治、德育、体育、卫生、艺术教育、国防教育等工作。

9．归口管理全区的学历教育。统筹管理大中专招生和自学考试工作。统筹管理初中、小学学历证书和培训证书的发放。

10．组织、指导教育教学改革、课程教材建设及教育科研、教研工作。负责本系统普通高等学校毕业生的就业管理、就业指导工作。

11．负责和指导本系统安全、稳定、治安、保卫和普法教育工作。

12．负责和指导教育产业、勤工俭学、学校后勤改革工作。

13．实施对镇人民政府、街道办事处教育工作的督政和对各类学校的督导工作。

14．管理指导全区的语言文字工作，归口管理普通话培训测试工作。

15．负责向上级教育行政部门和本级人大及其常委会报告教育工作以及教育经费预算、决算情况并主动接受监督。

16．承办区人大、区政协有关教育的建议、议案、提案，处理群众来信来访。

17．承办区政府交办的其他事项。

（二）机构设置。

区教委设12个内设机构：办公室、组织宣传科、人事科、财务审计科、发展规划科、高等教育科、基础教育科、德育体育卫生艺术教育科、职业教育与成人教育科（挂行政审批科牌子）、安全稳定办公室（挂信访办公室、群众工作科牌子）、招生考试科、学前教育科。区教委直属事业单位8个：重庆市合川区人民政府教育督导室、重庆市合川区教育考试中心、重庆市合川区学生资助管理中心、重庆市合川区教育基本建设管理中心、重庆市合川区教育会计核算中心、重庆市合川区教育信息化与装备研究所、重庆市合川区中小学校党群服务中心、重庆市合川区基础教育质量监测所。

（三）单位构成。

从预算单位构成看，纳入本部门2019年度决算编制的二级预算单位主要包括重庆市合川区教育委员会（本级）、重庆市合川区教育科学研究所、重庆市合川教师进修学校等148个单位（预算单位名单见附表）。

（四）机构改革情况。

一是机构改革要求和机构调整情况。

1.根据《中共重庆市合川区委、重庆市合川区人民政府关于印发<重庆市合川区教育委员会职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（合川委办发〔2019〕20号）要求，重庆市合川区教育委员会的内设机构做如下调整：保留办公室、组织宣传科、人事科、财务审计科、安全稳定办公室（挂信访办公室、群众工作科牌子）、发展规划科、基础教育科、德育体育卫生艺术教育科、高等教育科、招生考试科；行政审批科（挂职业教育与成人教育科牌子）改为职业教育与成人教育科（挂行政审批科牌子）；新增学前教育科。

2.根据《中共重庆市合川区委机构编制委员会关于调整部分教育事业单位设置的批复》（合川委编委发〔2019〕44号）要求，按照《中共重庆市合川区委办公室、重庆市合川区人民政府办公室关于印发<合川区优化完善镇（街道）机构设置的实施方案>的通知》（合川委办发〔2019〕43号）精神，同意撤销28个镇（街道）教育管理中心；经区委机构改革协调小组第五次会议暨区委机构编制委员会第一次会议研究，同意撤销7所规模较小学校，即：撤销重庆市合川区大岩小学、撤销重庆市合川区小沔镇大沔小学、撤销重庆市合川区渠嘉小学、撤销重庆市合川区庆福小学、撤销重庆市合川区内口小学、撤销重庆市合川区龙凤镇长伍小学、撤销重庆市合川区西南航空渭沱希望小学。

二是财政财务调整情况。

1.本次机构改革中重庆市合川区教育委员会（本级）只涉及内设机构调整，不涉及财政财务调整情况。

2.本次机构改革中撤销的25个镇教育管理中心，财务及决算合并到所辖镇中心小学，重庆市合川区合阳城街道办事处教育管理中心财务及决算合并到重庆市合川区凉亭子小学，重庆市合川区钓鱼城街道教育管理中心财务及决算合并到重庆市合川区久长街小学，重庆市合川区南津街街道办事处教育管理中心财务及决算合并到重庆市合川区行知小学；重庆市合川区大岩小学财务及决算合并到重庆市合川区思居完全小学，重庆市合川区小沔镇大沔小学财务及决算合并到重庆市合川区小沔镇中心完全小学，重庆市合川区渠嘉小学财务及决算合并到重庆市合川区双江完全小学，重庆市合川区庆福小学财务及决算合并到重庆市合川区高龙完全小学，重庆市合川区内口小学财务及决算合并到重庆市合川区大石小学，重庆市合川区龙凤镇长伍小学财务及决算合并到重庆市合川区龙凤镇中心完全小学，重庆市合川区西南航空渭沱希望小学财务及决算合并到重庆市合川区渭沱镇完全小学。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计262,413.55万元，支出总计262,413.55万元。收支较上年决算数增加9,536.10万元、增长3.77%，主要原因是增加了事业单位超额绩效调整，离退休人员健康修养调标；正常的工资调整以及新增人员工资增加、社保缴费增加；贫困大学新生资助等部分项目支出增加；年中追加的项目支出扩大学前教育资源奖补资金、校舍维修资金等。本部门的收入总计包括本年收入合计、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、年末结转和结余。

2.收入情况。2019年度收入合计241,632.95万元，较上年决算数减少6,303.78万元，下降2.54%，主要原因是教育建设项目资金及事业收入减少。其中：财政拨款收入234,088.14万元，占96.88%；事业收入7,039.38万元，占2.91%；其他收入505.43万元，占0.21%。此外，年初结转和结余20,780.60万元。

3.支出情况。2019年度支出合计243,680.55万元，较上年决算数增加10,006.41万元，增长4.28%，主要原因是增加了事业单位超额绩效调整，离退休人员健康修养调标；正常的工资调整以及新增人员工资增加、社保缴费增加；贫困大学新生资助等部分项目支出增加；年中追加的项目支出扩大学前教育资源奖补资金、校舍维修资金等。其中：基本支出210,863.91万元，占86.53%；项目支出32,816.63万元，占13.47%。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余18,733.00万元，较上年决算数减少470.31万元，下降2.45%，主要原因是各单位加快支出，事业结转降低。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计252,922.11万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加8,842.45万元，增长3.62%。主要原因是增加了事业单位超额绩效调整，离退休人员健康修养调标；正常的工资调整以及新增人员工资增加、社保缴费增加；贫困大学新生资助等部分项目支出增加；年中追加的项目支出扩大学前教育资源奖补资金、校舍维修资金等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入233,967.32万元，较上年决算数减少5,136.63万元，下降2.15%。主要原因是教育建设项目资金减少。较年初预算数增加13,164.64万元，增长5.96%。主要原因是事业单位超额绩效调整，离退休人员健康修养调标；正常的工资调整以及新增人员工资增加、社保缴费增加；贫困大学新生资助等部分项目支出增加；年中追加的项目支出扩大学前教育资源奖补资金、校舍维修资金等。此外，年初财政拨款结转和结余18,833.97万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出235,558.86万元，较上年决算数增加8,756.96万元，增长3.86%。主要原因是事业单位超额绩效调整，离退休人员健康修养调标；正常的工资调整以及新增人员工资增加、社保缴费增加；贫困大学新生资助等部分项目支出增加；年中追加的项目支出扩大学前教育资源奖补资金、校舍维修资金等。较年初预算数增加14,756.18万元，增长6.68%。主要原因是事业单位超额绩效调整，离退休人员健康修养调标；正常的工资调整以及新增人员工资增加、社保缴费增加；贫困大学新生资助等部分项目支出增加；年中追加的项目支出扩大学前教育资源奖补资金、校舍维修资金等。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余17,242.42万元，较上年决算数增加0.15万元，增长0.00%，与上年基本持平。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出20.00万元，占0.01%，较年初预算数增加20.00万元，增长0.00%，与年初预算持平。

（2）教育支出181,140.71万元，占76.90%，较年初预算数增加13,612.76万元，增长8.13%，主要原因是事业单位超额绩效调整；正常的工资调整以及新增人员工资增加、社保缴费增加；贫困大学新生资助等部分项目支出增加；年中追加的项目支出扩大学前教育资源奖补资金、校舍维修资金等。

（3）社会保障与就业支出30,577.51万元，占12.98%，较年初预算数减少526.11万元，下降1.69%，主要原因是社保缴费比例降低。

（4）卫生健康支出13,142.10万元，占5.58%，较年初预算数减少75.08万元，下降0.57%，主要原因是单位医疗保险缴费调整。

（5）住房保障支出10,678.55万元，占4.53%，较年初预算数增加1,724.62万元，增长19.26%，主要原因是各单位公积金缴费基数变更及人员增加增住房公积金缴费。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出203,939.10万元。其中：人员经费179,490.92万元，较上年决算数增加5,943.11万元，增长3.42%，主要原因是事业单位超额绩效调整，离退休人员健康修养调标；正常的工资调整以及新增人员工资增加、社保缴费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利等。公用经费24,448.19万元，较上年决算数减少1,324.07万元，下降5.14%，主要原因是各单位厉行节约减少各项非必要经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用及其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余13.00万元。本年收入120.82万元，较上年决算数增加85.82万元，增长245.20%，主要原因是用于体育事业的彩票公益金收入大幅增加以及少年宫运行经费增加。本年支出107.82万元，较上年决算数增加72.32万元，增长203.72%，主要原因是用于体育事业的彩票公益金支出大幅增加以及少年宫运行经费支出增加。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计340.00万元，较年初预算数减少332.49万元，下降49.44%，较上年支出数减少92.59万元，下降21.40%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（二）“三公”经费分项支出情况

2019年度本部门因公出国（境）费用2.85万元，主要是用于考察老年护理教育及校企合作模式，到德国学习职业教育先进经验。费用支出较年初预算数增加2.85万元，增长100%，较上年支出数增加2.85万元，增长100%，主要原因是增加参加区政府临时组团到德国学习职业教育先进经验支出。

2019年度本部门未发生公务车购置费支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，与年初预算一致；较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，与上年支出数一致，主要原因是按照厉行节约要求，本年未新购置公务车。

公务车运行维护费65.44万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、教育系统业务检查、教育执法、接送考试试卷等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少38.96万元，下降37.32%；较上年支出数减少11.70万元，下降15.17%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。

公务接待费271.71万元，主要用于接待接待接待国内其他区县教育系统到各单位学习调研工作，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少296.38万元，下降52.17%；较上年支出数减少83.74万元，下降23.56%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，1人；公务用车购置0辆，公务车保有量为21辆；国内公务接待4,393批次42,145人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费64.47元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.12万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出362.44万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。机关运行经费较上年决算数减少2,761.95万元，下降88.40%，主要原因是各单位厉行节约减少各项非必要经费支出。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出59.77万元，较上年决算数增加55.18万元，增长1,202.18%，主要原因是召开“面向2035：重启学·育方式变革——现代学校改进新思维暨陶行知教育思想新实践研讨会”专题会议。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出1,211.74万元，较上年决算数减少664.01万元，下降35.40%，主要原因是大量实施以会带训，减少培训支出。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆21辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车20辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备5台（套），单价100万元（含）以上专用设备2台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额8,502.67万元，其中：政府采购货物支出4,901.32万元、政府采购工程支出2,786.83万元、政府采购服务支出814.52万元。授予中小企业合同金额7,889.27万元，占政府采购支出总额的92.79%，其中：授予小微企业合同金额7,374.74万元，占政府采购支出总额的86.73%。主要用于采购电脑、空调、标准化考场设备、录播教室设备、智慧教室设备、电子班牌系统、借阅系统及藏书架、校园电视台设备、食堂设备、学生床及衣柜、网络安全实训设备、汽车维修工培训实训室、物业管理等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对2427个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评2424项，涉及资金51,279.78万元；以填报目标自评表和自评报告形式开展专项评价3项，涉及资金2,490万元；委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元。从评价情况来看，本部门2427各绩效项目均做到了按时按要求按标准完成，总体绩效目标完成较好，所有项目的绩效自评结果等级均为“优”，财政资金都落到了实处，在硬件和软件方面改善了全区办学条件，保障了家庭经济困难子女受教育的权利，极大促进了我区教育的发展。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

中职困难学生国家助学金项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，2019年我区发放中职国家助学金项目工作开展井然有序，无违纪违规情况发生。切实减轻了家庭经济困难中职学生就学经济负担，对帮助其顺利完成学业起到了明显的作用，社会反响良好，较好的完成了全年绩效任务。项目全年预算数为497万元，执行数为497万元，完成预算的100%。主要产出和效果：2019年我区中职国家助学金共资助家庭经济困难学生2320名，其中建卡贫困户学生425名，家庭经济困难学生资助覆盖率达到100%。

2.绩效自评报告或案例

我部门未委托第三方开展绩效自评，不涉及此项内容。

（三）重点绩效评价结果

本部门2019年度项目被区财政局抽评重点绩效评价项目是：2019年春季学期中职学校免学费、免住宿费、免教科书费和助学金资助资金项目和2019年秋季学期中职学校免学费、免住宿费、免教科书费和助学金资助资金项目。目前评价正在进行中，等绩效评价结果出来后我单位将在第一时间予以公开，同时区财政局会实时对重点评价结果再进行集中公开。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：邹建军 023-42842068。

附表：

重庆市合川区教育系统预算单位名单