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关于合川区2016年财政决算的报告

文章来源: 时间: 2017-09-13 责任编辑:

      

  关于合川区2016年财政决算的报告

  ——2017830日在区十七届人大常委会第五次会议上

  区财政局局长 魏晓涛

主任、各位副主任、各位委员:

  2017629日,按照《重庆市财政局关于2016年市与区县财政年终结算有关事项的通知》(渝财预〔2017142号)文件精神,重庆市财政局全面核对了我区2016年财政决算编制情况。按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和区人大常委会的工作安排,我受区人民政府委托,向区十七届人大常委会第五次会议报告合川区2016年财政决算情况,请予审议。

  一、2016年财政收支决算情况

  (一)全区财政收支决算情况(附件1-3、附件4)。

  2016年,全区总收入1799814万元,同比下降(以下简称增长或下降)9.1%,比201717日区第十七届人民代表大会第一次会议审议的2016年完成数增加1122万元(以下简称“2016年完成数”),其中:财政收入879871万元,下降7.3%,比2016年完成数增加6521万元;上级补助收入383169万元,增长6.1%,比2016年完成数减少5399万元,主要是提前下达专项资金与年终对账清算差异所致(附件6);债券转贷收入424000万元,下降22.9%,与2016年完成数一致;上年结余33015万元,下降58.4%,与2016年完成数一致;调入预算稳定调节基金79744万元,增长587.4%,与2016年完成数一致;调入资金15万元,下降99.9%,与2016年完成数一致。

  2016年,全区总支出1799814万元,下降9.1%,比2016年完成数增加1122万元,其中:财政支出1326933万元,增长4.3%,与2016年完成数一致;上解支出22844万元,增长10.1%,比2016年完成数增加396万元;年终结余26022万元,下降21.2%,比2016年完成数增加726万元;地方政府债券还本支出424000万元,下降22.2%,与2016年完成数一致;调出资金15万元,下降99.9%,与2016年完成数一致。

  1.全区一般公共预算收支决算情况。

  2016年,全区一般公共预算总收入1051921万元,下降17.5%,比2016年完成数减少4087万元,其中:一般公共预算收入411189万元,增长0.3%,比2016年完成数增加1312万元;上级补助收入372520万元,增长8.3%,比2016年完成数减少5399万元;债券转贷收入169800万元,下降61.9%,与2016年完成数一致;上年结余18653万元,下降46.8%,与2016年完成数一致;调入预算稳定调节基金79744万元,增长587.4%,与2016年完成数一致;调入资金15万元,下降99.9%,与2016年完成数一致。

  2016年,全区一般公共预算总支出1051921万元,下降17.5%,比2016年完成数减少4087万元,其中:一般公共预算支出855046万元,增长18.1%,与2016年完成数一致;上解支出12064万元,增长4%,比2016年完成数增加58万元;年终结余15011万元,下降19.5%,比2016年完成数减少4145万元;地方政府债券还本支出169800万元,下降61.4%,与2016年完成数一致。

  2.全区政府性基金预算收支决算情况。

  2016年,全区政府性基金预算总收入731998万元,增长12.8%,比2016年完成数增加5209万元,其中:政府性基金预算收入完成453682万元,下降6.1%,比2016年完成数增加5209万元;上级补助收入10229万元,下降40.5%,与2016年完成数一致;债券转贷收入254200万元,增长143%,与2016年完成数一致;上年结余13887万元,下降68.5%,与2016年完成数一致。

  2016年,全区政府性基金预算总支出731998万元,增长12.8%,比2016年完成数增加5209万元,其中:政府性基金预算支出456412万元,下降7.4%,与2016年完成数一致;上解支出10780万元,增长17.9%,比2016年完成数增加338万元;年终结余10591万元,下降23.7%,比2016年完成数增加4871万元;地方政府债券还本支出254200万元,增长143%,与2016年完成数一致;调出资金15万元,下降99.9%,与2016年完成数一致。

  3.全区国有资本经营预算收支决算情况。

  2016年,全区国有资本经营预算总收入15895万元,下降71.6%,与2016年完成数一致,其中:国有资本经营预算收入15000万元,下降73.1%,与2016年完成数一致;上级补助收入420万元,增长4100%,与2016年完成数一致;上年结余475万元,增长141.1%,与2016年完成数一致。

  2016年,全区国有资本经营预算总支出15895万元,下降71.6%,与2016年完成数一致,其中:国有资本经营预算支出15475万元,下降72.1%,与2016年完成数一致;年终结余420万元,下降11.6%,与2016年完成数一致。

  (二)区本级财政收支决算情况(附件1-3、附件5)。

      2016年,区本级总收入1736098万元,比2016年完成数减少380万元,主要原因:一是财政收入决算数比2016年完成数增加5019万元(其中,税收收入减少353万元、非税收入增加163万元、国有土地使用权出让收入增加5209万元);二是上级补助收入决算数比2016年完成数减少5399万元(附件6)。

  2016年,区本级总支出1736098万元,比2016年完成数减少380万元,主要原因:一是上解支出决算数比2016年完成数增加396万元(其中,远郊区县铁路征地拆迁补差上解增加338万元、煤炭资源税上解增加58万元);二是年终结余决算数比2016年完成数减少776万元。

  1.区本级一般公共预算收支决算情况。

  2016年,区本级一般公共预算总收入988833万元,比2016年完成数减少5589万元,主要原因:一是一般公共预算收入决算数比2016年完成数减少190万元(其中,税收收入减少353万元、非税收入增加163万元);二是上级补助收入决算数比2016年完成数减少5399万元,原因与区本级总收入相同。

  2016年,区本级一般公共预算总支出988833万元,比2016年完成数减少5589万元,主要原因:一是上解支出决算数比2016年完成数增加58万元,主要是煤炭资源税上解增加58万元;二是年终结余决算数比2016年完成数减少5647万元。

  2.区本级政府性基金预算收支决算情况。

  2016年,区本级政府性基金预算总收入731370万元,比2016年完成数增加5209万元,主要是国有土地使用权出让收入增加5209万元。

  2016年,区本级政府性基金预算总支出731370万元,比2016年完成数增加5209万元,主要原因:一是上解支出决算数比2016年完成数增加338万元,主要是远郊区县铁路征地拆迁补差上解增加338万元;二是年终结余决算数比2016年完成数增加4871万元。

  3.区本级国有资本经营预算收支决算情况。

  2016年,区本级国有资本经营预算总收入、总支出均为15895万元,与2016年完成数一致,无增减变化。

  二、落实区人大预算决议情况

  按照区第十六届人民代表大会第七次会议关于财政预决算报告的决议,以及区十六届人大常委会第三十六次会议关于调整预算的决议,区财政局不断创新工作机制,在深化财政改革、持续改善民生和促进经济稳定增长等方面取得了新成效。

  (一)预算管理持续强化。

  深入贯彻落实预算法,重点抓好预算编制、预算执行、资金拨付、存量资金等管理工作。一是全面公开部门预决算信息。除1个涉密部门外,377个部门的预决算、“三公”经费预算情况在区政府公众信息网站上公开。二是加强预算项目绩效管理。出台《合川区部门预算项目绩效目标管理办法》,明确区级部门绩效目标管理职责,对部门预算安排的项目支出全部纳入绩效目标管理,实现绩效目标管理全覆盖。2016年,将涉及民生的11个重点项目纳入预算绩效评价范围,并对其中5个项目进行了过程跟踪。三是加强政府采购监督管理。严格按照政府采购程序审批采购事项,依法处理质疑投诉事项,取得较好成效。2016年完成2367批次,预算金额26552万元,实际合同金额25406.6万元,节约资金1145.4万元,节约率4.3%。四是开展会计监督检查。围绕地方经济社会发展和群众关心的热点、难点以及财政资金投入的重点领域和行业,对区旅游局、蔬菜站等单位开展会计监督检查,对检查发现的问题要求及时整改。五是细化2017年预算编制。推进预算编制与执行、决算的有机结合,编细基本支出,编实项目支出,提高年初预算到位率,积极探索跨年度预算平衡机制,提高预算的前瞻性和可持续性。

  (二)各类改革有序推进。

  一是助推“营改增”平稳过渡。召集区国税局和区地税局等部门,及时研究“营改增”推进中的相关问题,确保“营改增”工作平稳过渡。二是公务车改革全面实施。顺利完成128个单位公务用车改革,涉改车辆864辆,参改人员4321人,取消公务用车320辆,车改后节支率达7.14%。三是去产能任务全面完成。制定化解钢铁煤炭行业过剩产能专项奖补资金使用方案, 1户钢铁企业和17户煤炭企业按时关闭,淘汰钢铁产能54万吨、煤炭产能104万吨。四是国资国企改革稳步推进。国有企业法人治理结构进一步完善,国有企业考核评价机制进一步健全;利用1.52万㎡国有存量房产支持“双创”;国有资本投融资功能逐步增强,实现了国有资产的保值增值。

  (三)企业活力逐步增强。

  充分发挥财政政策和资金的导向作用,助推企业持续健康发展。一是切实减轻企业税费负担。加大对实体企业的减税力度,对新办的微型企业和鼓励类中小企业给予2年税收补贴,及时兑现招商引资落户企业税收扶持政策,落实对困难企业和小微企业降低社会保险费政策,切实减轻企业负担。二是破解企业融资难题。通过转贷应急资金、助保贷资金、贷款贴息、注入风险保证金等措施,着力解决企业融资难、融资成本高的问题。三是降低企业制度成本。取消7项涉企行政事业性收费项目,扩大18项行政事业性收费项目的免征范围,停征2项基金收费,切实为企业减负松绑。四是加大财政支持力度。落实工业十条、“涉企30条”政策,为企业争取技术创新、技术改造和产业升级等专项补助资金,及时兑现涉企优惠政策,不断增强企业“双创”能力。

  (四)债务管控措施得力。

  2016年,市财政局下达我区政府性债务余额限额1252000万元,2016年底,全区政府性债务余额1246006万元,政府债务率93.3%。一是建立完善管控措施。按照区委、区政府确定的债务管控要求,制定《合川区政府性债务风险应急处置预案2016年政府性债务化解工作计划》,完善政府债务管控措施,合理控制债务规模,严格执行政府债务限额管理。二是加快存量债务置换。向上争取政府债券转贷资金424000万元,为到期债务的1.67倍,全部用于置换存量政府债务。同时,积极与债权人沟通协商,加快存量政府债务置换。三是规范举债行为,防范和控制区域性、系统性财政风险,促进经济社会持续健康发展。

  (五)民生保障持续改善。

  加大民生实事投入,切实提高城乡基本公共服务水平。2016年民生领域支出603952万元,占一般公共预算支出的70.63%。一是促进教育均衡发展。全面贯彻落实义务教育经费保障机制,建立健全家庭经济困难学生资助政策体系,各类学校办学条件得到改善。二是提高社会保障水平。落实社会保险领域各项改革经费,足额兑现各项社会保险待遇;严格落实临时救助制度,扩大临时救助范围、提高救助标准;城市“三无”和农村“五保”人员等困难群体供养实现全覆盖。三是支持医药卫生体制改革。合理安排公立医院改革试点的经费投入,落实药品“零差率”和药事服务费补偿政策,将大型医疗设备购置和离退休人员待遇等8项经费纳入财政预算,城乡居民“看病贵、看病难”问题逐步缓解。四是优化涉农财政资金投向。稳步推进农业项目财政补助资金股权化改革,积极探索财政资金投入机制,引导涉农企业适度规模经营,强化涉农资金使用绩效,特色效益农业发展成效逐步显现。

  三、有关重大事项的说明

  (一)全区短收收入情况。

  2016年,因经济下行压力影响以及“营改增”后中央、市与区县增值税收入划分调整影响,全年财政总收入完成879871万元,为预算的93%,短收66097万元。从收入级次看:区本级短收64397万元;镇街短收1700万元。从收入结构看:一般公共预算收入短收39563万元,其中:税收收入短收41291万元、非税收入超收1728万元;政府性基金预算收入短收26534万元,其中:国有土地使用权出让收入短收22554万元、国有土地收益基金收入短收2554万元。

  (二)财政转移支付执行情况

      1.转移支付到位及使用情况(附件7)。

  2016年,转移支付共到位383169万元,同比增长6.1%

      按科目分类:一般公共预算补助372520万元,同比增长8.3%;政府性基金预算补助10229万元,同比下降40.5%;国有资本经营预算补助420万元,同比增长4100%

  按用途分类:一般性转移支付209836万元(含返还性收入26447万元),同比增长4.8%,主要是均衡性转移支付43081万元、老少边穷转移支付369万元(扶贫资金217万元、少数民族发展资金101.5万元、贫困户大病医疗救灾资金50万元)、基本财力保障机制奖补资金15933万元、基层公检法司转移支付4057万元、义务教育等转移支付14472万元、新型农村合作医疗等转移支付43724万元、农村综合改革转移支付支出3027万元、产粮大县奖励资金3686万元、固定数额补助26846万元、结算补助4412万元、其他一般性转移支付9424万元;专项转移支付173333万元,同比增长7.7%,主要涉及农业、教育、社保、卫生、交通运输、城乡社区、节能环保等专项资金。

  按使用情况分类:返还性收入和一般性转移支付中的财力性转移支付资金134975万元,按规定纳入全区财力统筹;专项转移支付和一般性转移支付中的定向转移支付资金231600万元,按上级专项转移支付资金管理办法等有关规定予以安排;部分转移支付资金16594万元结转下年继续使用。

      2.转移支付补助镇街(园区)情况(附件8)。

  2016年,区财政安排镇街转移支付补助资金358927万元,为预算的115.3%,同比增长70.7%

  一是一般公共预算转移支付补助157593万元,为预算的120.1%,同比增长70.5%,主要是:返还性收入补助69614万元、体制补助60156万元、专项转移支付19477万元、结算补助8346万元(其中:耕占税结算补助158万元、财力划转补助收入398万元、2016年新增职工及民政优抚支出4050万元、农村公共服务补助资金1304万元、老旧居住建筑消防设施改造经费700万元、基层政权建设资金265万元、2016年财政监管资金190万元等)。

  二是政府性基金预算转移支付补助201334万元,为预算的111.8%,同比增长70.9%,主要是土地基金结算补助197075万元。

  (三)上年结转资金的使用情况(附件9)。

  1.上年结转预算情况。

  2016年,区本级上年结转资金为20720万元,其中:一般公共预算为6986万元,政府性基金预算为13259万元,国有资本经营预算为475万元。

  2.上年结转资金使用情况。

  2016年,区本级结转资金共使用20467万元,其中:区本级结转资金支出16841万元、按规定收回统筹平衡3626万元。

  3.上年结转资金结余情况。

  上年结转资金结转下年继续使用253万元,为一般公共预算资金。主要是2015年重庆市微型企业发展后续扶持区县切块资金。

  (四)资金结余情况。

  根据重庆市实际情况,镇街级财政所均未设置国库,其收入全额缴入区级国库,支出所需资金通过区级国库调度。财政资金结余情况主要是反映全区财政资金结余。

  12016年库款资金来源为1403147万元,其中:一是201512月底财政库存资金余额25232万元;二是当年财政收入入库879871万元;三是市局拨付资金374044万元(市局应拨付资金360325万元,当年超调13719万元,累计超调14143万元);四是从财政专户借入124000万元。

  22016年库款资金支付为1327852万元,其中:一般公共预算支出855046万元,政府性基金预算支出456412万元,国有资本经营预算支出15475万元,拨付各类往来资金919万元。

  32016年库款资金余额应为75295万元,实际库款资金余额只有13123万元,相差62172万元,主要是财力不足砍减当年已拨付的资金。截止2016年,将土地相关支出以及支出缺口279527万元作挂账处理,相应占用财政暂存款和财政结余等资金。

  (五)重大项目支出情况。

  2016年,全区在保运转的基础上,优化资金分配格局,合理调度财政资金,积极为重点支出和重大投资项目提供项目资金保障,助推全区经济社会持续健康发展。其主要支出有:

  安排相关国有平台公司基础设施建设资金203799万元。其中:区石庙子水库工程有限公司868万元、重庆中建合川水务公司用于渠江提水工程项目基础设施建设85万元、区农创投公司26153万元、区小安溪公司5293万元、区物铁公司58397万元、区华开投公司9000万元、区工投(集团)公司37516万元、区农投(集团)公司2732万元、区城投(集团)公司63755万元。

  安排企业优惠政策资金57024万元,主要用于兑现企业税收、配套费、人防费等各类企业优惠政策以及新办鼓励类中小企业有关财政扶持政策补助资金,帮扶企业发展。

  安排镇街(园区)土地出让收入返还资金184486万元,其中:天顶组团71540万元、工业园区76029万元、其他镇街土地款返还36917万元,主要用于各镇街的征地拆迁、基础设施建设项目。

  安排城乡居民合作医疗资金52097万元,资助全区121万城乡居民参加合作医疗保险。

  安排教育资金40315万元(不含融资平台资金),主要用于教育建设及校舍维修等支出。

  安排医疗卫生和计划生育支出37701万元,主要用于基层医疗机构收支补差、基本药物制度药品零差率、疾病预防控制、公立医院改革及计划生育服务等。

  安排耕地地力保护资金12484万元,补贴面积186万亩,惠及30个镇街33万余户。

  安排城乡低保金15166万元,落实全区4.53万人提供最低生活保障待遇。

  安排财税补助资金9842万,支持微企创业、扶持民营企业发展、兑现工业十条优惠政策、鼓励发展商贸限上企业等,助推企业发展壮大。

  安排化解过剩产能专项资金27890万,奖励关闭煤矿17个、钢铁公司1个、造纸厂1个、焦炭公司1个。

  安排“三无”“五保”供养政策资金8609万元,解决了13498人“五保”供养对象、城市“三无”人员的基本生活。

  安排就业专项资金5898.5万元,促进就业困难人员3.84万人(次)实现就业或创业。

  安排农村饮水安全工程资金645万元,解决了1.21万人的农村饮水安全问题。

  (六)本级预备费使用情况。

  2016年,年初预算区本级预备费6500万元,预算执行中,各部门根据实际情况,向区政府请示追加预算,经区政府审批并下发文件后,由区财政按文件拨付资金。

  预备费主要用于突发性处置经费、各类信访历史遗留问题处置以及部分项目资金缺口等。2016年,区本级预备费实际支付6116万元,主要用于:地质灾害应急、避难场所建设和公安专项设备购置等699万元;老旧居住建筑消防设施改造700万元;消防应急视频系统建设和设施设备购置等111万元;原农技(机)员养老和医疗补助等1186万元;关爱独居老人和困难职工节日慰问经费145万元;流动人口管理、卫生、食品安全等专项经费203万元;解决旺腾文武学校等信访遗留问题878万;《鸟瞰新重庆》航拍、2015年度十大感动人物等宣传183万元;区纪委规范化办案建设400万元;新能源汽车发展规划编制、政府网站升级和直播卫星等440万以及其他难以预见的支出。

  附件:12016年财政收入决算表

  22016年财政支出决算表

  32016年财政收支决算总表

  42016年全区预算收支决算平衡表

  52016年区本级预算收支决算平衡表

  62016年上级补助收入决算批复增减情况表

  72016年转移支付到位情况表

  82016年转移资金补助镇街(园区)情况表

  9. 上年结转资金使用情况表

  10. 2016年一般公共预算本级支出表(本级支出按功能科目到项)

  11. 2016年一般公共预算本级基本支出表(基本支出按经济科目到款)

       

  

  

附件下载:
合川府函219号关于提请审议合川区2016年财政决算报告的议案.doc