2020年财政预算执行情况

2020年，是二郎镇经济社会发展稳中求进、稳中向好的一年。一年来，面对复杂严峻的宏观形势，二郎镇深学笃用习近平新时代中国特色社会主义思想，全面贯彻落实党中央决策部署，坚持集中财力办大事的原则，沉着应对新冠疫情和减税降费以及政策性增支的三重压力，牢固树立“过紧日子”思想，努力优化支出结构，切实保障人员经费、正常运转和基本民生支出，较好地促进了全镇经济社会各项事业稳中向好发展。

一、全镇财政预算执行情况

全镇一般公共预算收入76.6万元，一般公共预算上级补助收入3094.72万元，基金收入211.68万元，全年可安排财力3383万元。全镇地方财政支出实际完成3383万元，其中：一般公共财政预算支出完成2939.79万元，基金预算支出完成211.68万元，上解支出231.53万元。

一般公共财政支出主要项目是：一般公共服务支出661.65万元；文化体育与传媒支出18.23万元；社会保障和就业支出634.44万元；医疗卫生支出123.82万元；节能环保支出21.03万元；城乡社区事务支出591.81万元；农林水事务支出634.96万元；交通运输支出61.98万元；资源勘探信息等支出6.5万元；住房保障支出136.57万元；灾害防治及应急管理支出48.8万元。

政府性基金支出主要项目是：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出181.38万元，主要是土地出让安排的成本性支出；城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出30.3万元，主要是场镇公共基础设施安排的项目支出。

二、预算收支执行分析

（一）财政收入稳步推进

2020年财政总收入3383万元，比上年增长5.87%;一般公共财政预算收入完成3094.72万元，比上年增加5.95%，其中镇本级收入76.6万元，同比上年下降3.65%；基金预算收入完成211.68万元，比上年增加1343.92%。

我镇全辖实现税收及非税收入76.6万元，上年是79.5万元，下降3.65%，下降的主要原因是因为本年度涉及土地等税收和非税收入有所下降。

（二）地方财政支出结构持续优化

2019年财政总支出3383万元,比上年增长5.87%;其中一般公共预算支出2939.79万元,比上年镇长5.62%,基金预算支出211.68万元比上年增加1343.92%.财政投入继续向“三保”支出倾斜，2019年我镇实现社会保障支出634.44万元、城乡社区建设支出591.81万元，占一般公共财政预算支出的41.71%，切实保障了全镇经济社会事业发展。

三、2020年财政主要工作

2020年，镇财政坚持“生财有道、聚财有方、理财有法、用财有度”的工作原则，狠抓财源培植、严格征收管理，优化支出结构，统筹资金安排，较好地完成了财政目标任务。

（一）多方筹集资金，支持镇域经济健康发展。

充分发挥财政职能作用，强化资金和政策导向功能，促进了全镇经济平稳较快发展，形成了经济发展与财政增收良性互动局面。争资100万元用于镇公共服务中心建设，今年将全面完成建设任务;积极筹集资金2300万元，重点支持了“四好农村路”、水土保持等城乡基础设施和农田水利设施建设，不断改善群众生产生活条件。

（二）加强收入征管，确保目标任务完成。

一是优化征管机制。围绕财政收入目标，细化分解工作任务，征管积极性和主动性明显提升，确保了收入及时入库。二是加强重点税源管控。深入开展税源调查分析，摸清税源状况，把握收入征收主动权，确保收入及时足额入库。依法开展税收征缴查补工作，确保应收尽收。加强与非税收入执收部门沟通联系，规范非税收入征管，逐步完善收入征管机制，全年入库非税收入15.95万元。三是全力向上争资引项。深入研判经济形势，准确把握扶持政策，努力捕捉项目信息，实行部门联动，提高项目申报的准确率、成功率。全年共争取上级资金1323万元，比上年增加373万元。

（三）调整支出结构，确保保障民生支出。

按照“三保”的支出原则，优化支出结构，切实保障法定支出、基本民生支出。一是脱贫成果持续巩固。完成危旧房改造35户，旧房提升200户56万元。指导全镇7个村因地制宜发展壮大村集体经济，同步建立贫困户利益联结机制。健康扶贫、教育扶贫、就业扶贫政策全面落实。协调发放扶贫小额信贷222户426.3万元。群众饮水安全得到保障。二是加大文化事业投入。筹集资金39.4万元，加快社区文化设施建设，推动文化中心等向社会公众免费开放。

（四）深化财政改革，提高财政管理水平。

牢固树立“过紧日子”思想，按照科学化、精细化管理的要求，扎实推进财政管理，财政运行质量和效能进一步提高。深化财政预算管理制度改革，细化2020年部门预算编制方案。2020年通过压缩基本开支节约预算内三保经费163.8万元，有效保证了基本运转。

2021年财政预算

2021年是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的开局之年，分析2021年经济形势，既有挑战又有机遇。面对的挑战：一是我镇税收收入主要依赖于房地产、相关产业税收作支撑，但受疫情影响和房地产市场现状以及减税政策的三重影响，税收增长难度较大；二是保工资、保运转、保基本民生等刚性支出不断增多，财政支出压力加大。

根据财政部关于健全政府预算体系的规定，按照上级要求，综合本镇经济发展走势，结合2021年全镇国内生产总值等经济社会发展指标，编制了2021年财政预算。

一、2021年财政预算编制的指导思想和原则

（一）指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实区委十四届十二次全会精神，一体化贯彻新发展理念，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，围绕做好“六稳”、落实“六保”工作，以建设川渝边际最美城镇、重庆特色产业小镇和公共服务高地为目标，继续树立“过紧日子”思想，按照尽力而为、量力而行原则，进一步优化财政支出结构，提高资金使用效益，切实保障和改善民生，加强财政精细化管理，达到民政必须、发展必要目标，促进全镇经济平稳增长。

（二）编制原则

预算编制总体坚持“量入为出、收支平衡、不列赤字”的原则。一是坚持“实事求是、积极稳妥”的原则。预算收入编制与2021年全镇国内生产总值等经济社会发展指标相适应，并考虑结构性减税等政策因素，合理预计全年收入。二是坚持“统筹兼顾、重点突出”的原则。进一步优化财政支出结构，重点保障和改善民生，支持实体经济发展。三是坚持“有保有压、厉行节约”的原则。从严控“三公”经费，努力压缩一般性支出，切实降低运行成本。

二、2021年财政预算编制情况

（一）收入预算编制情况

全镇地方财政总收入拟安排为3518万元，其中一般公共财政预算收入拟安排3518万元（税收收入拟安排36万元，非税收入拟安排18万元，上级补助收入3464万元）。

（二）支出预算编制情况

公共财政支出预算拟安排3518万元。其主要支出项目：一般公共服务支出760万元；文化体育与传媒支出35万元；社会保障和就业支出850万元；医疗卫生支出65万元；城乡社区事务支出650万元；农林水事务支出630万元；住房保障支出140万元；其他支出388万元。

三、完成2021年财政收支预算的主要措施

（一）培植壮大财源，稳固财政基础。

深挖潜在税源，特别是具有稳定税收的税源增长点，积极协调税务、上级财政部门，形成联合征管长效机制，扩大辖区税收面，真正实现本辖区收入稳定增长。

（二）严格收入征管，狠抓增收节支。

一是建立健全收入监控、分析、预测机制，加强对重点税源的税收监控，加大非税收入征缴力度，确保各项财政收入及时足额收缴入库。二是结合机构设置和编制情况，优化定额标准体系，严控人员经费、公用经费等一般性支出。从严控制“三公经费”，加强车辆编制管理，严格按标准配备车辆，努力降低运行成本。

（三）加强财政监督，提高理财水平。

一是规范和完善部门预算编制，完善基本支出标准体系和项目支出项目库建设，提高部门预算编审的质量；提高预算执行的合理性、均衡性、准确性。二是加强对财政资金支付的全过程监督，以增强预算执行的约束力，提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性，确保财政资金安全高效运行。三是加强地方政府性债务管控工作，准确统计、客观评价、及时预警，防范潜在的风险。四是探索绩效评价管理机制，开展绩效监控和绩效评价，逐步将民生项目和具有较大经济社会影响的重大项目作为绩效评价的重点，强化绩效评价结果应用。