一、部门基本情况

（一）职能职责。

1. 负责对法律法规规定属于审计监督范围的财政收支和财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设。

2. 负责对国家重大政策措施和宏观调控部署落实情况进行跟踪审计。

3. 负责对本级财政预算执行情况和其他财政收支情况、本级决算（草案）编制情况进行审计监督；对下级财政预算执行情况、决算以及其他财政收支情况进行审计监督；对财政收支有关事项进行专项审计调查。

4. 负责对本级各部门预算执行情况、决算和其他财政收支情况进行审计监督；对组织和使用财政资金的事业单位、社会团体的财务收支进行审计监督。

5. 负责对区属国有和国有资本占控股或主导地位的企业资产、负债、损益进行审计监督；对国有企业有关事项进行专项审计调查。

6. 负责对区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算进行审计监督。

7. 根据干部管理权限，负责对党政机关主要领导干部和国有企业领导人员经济责任履行情况进行审计监督；对领导干部实行自然资源资产离任审计。

8. 负责对区级管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督；受托对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。

9. 依法检查审计决定执行情况，督促纠正和按法定权限处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项。

10. 指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

11．负责重大项目稽察。

12．负责本级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查。

13．负责国有企业领导干部经济责任审计和国有企业监事会。

14．承担上级审计机关和区人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置。

重庆市合川区审计局机关内设10个科室：办公室、法规审理科、整改督查与内审管理科、重大政策执行审计科、财政审计科、企事业审计科、农业与资源环保审计科、投资审计科、经济责任审计科（重庆市合川区经济责任审计工作联席会议办公室）、电子数据审计科；下属事业单位合川区审计中心。重庆市合川区审计局机关为正处级行政单位，行政编制35名。其中，局长1名、副局长3名，重庆市合川区经济责任审计工作联席会议办公室主任1名，内设机构科级领导职数15名。驻局纪检组、机关党建和群团组织等领导职数按有关规定配备。重庆市合川区审计中心机构规格为正科级，事业编制18名，领导职数2名，其中主任1名、副主任1名。

（三）单位构成。

从预算单位构成看，纳入本部门2020年度决算编制的单位有1个正处级行政单位，即合川区审计局；1个正科级事业单位，合川区审计中心。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2020 年度收入总计1,534.64万元，支出总计1,534.64万元。收支较上年决算数 减少586.74万元、 下降27.66%，主要原因是区委区政府交办项目减少，所以本年度项目收支均有所减少。

2.收入情况。2020 年度收入合计1,534.64万元，较上年决算数减少482.79万元，下降23.93%，主要原因是区委区政府交办项目减少。其中：财政拨款收入 1,113.97万元，占 72.59%；其他收入 420.67万元，占27.41%。

3.支出情况。2020 年度支出合计1,534.43万元，较上年决算数减少586.95万元，下降27.67%，主要原因是区委区政府交办项目减少。其中：基本支出 1,209.00万元，占78.79%；项目支出 325.43万元，占21.21%。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余0.22万元，较上年决算数增加0.22万元，增长0.00%，主要原因是财政退回退休中人职业年金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2020 年度财政拨款收、支总计1,113.97万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各 减少133.64万元，下降10.71%。主要原因是区委区政府交办项目减少，所以本年度项目收支均有所减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。

1.             收入情况。2020 年度一般公共预算财政拨款收入1,113.97万元，较上年决算数减少131.72万元，下降10.57%。主要原因 是区委区政府交办项目减少。较年初预算数 增加97.98万元，增长9.64%。主要原因是人员正常调资、目标绩效奖和健康休养费调标等。

2.支出情况。2020 年度一般公共预算财政拨款支出1,113.76万元，较上年决算数减少133.85万元，下降10.73%。主 要原因是区委区政府交办项目减少。较年初预算数 增加97.77万元，增长9.62%。主要原因是人员正常调资、目标绩效奖和健康休养费调标等。

3.结转结余情况。2020 年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.22万元，较上年决算数增加0.22万元，主要原因是财政退回退休中人职业年金。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1） 一般公共服务支出902.67万元，占81.05%，较年初预 算数增加97.09万元，增长12.05%，主要原因是人员正常调资、目标绩效奖和健康休养费调标等。

（2） 教育支出2.00万元，占0.18%，较年初预算数 增加0.00万元，增长0.00%。

       （3）社会保障与就业支出119.32万元，占10.71%，较年初 预算数增加0.67万元，增长0.56%，主要原因是人员调动及缴费基数调整。

（4） 卫生健康支出47.09万元，占4.23%，较年初预算数 增加0.00万元，增长0.00%。

 （5） 住房保障支出42.67万元，占3.83%，较年初预算数 增加0.00万元。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2020 年度一般公共财政拨款基本支出1,048.11万元。其中：人员经费840.10万元，较上年决算数 减少35.27万元，下降4.03%，主要原因是压缩开支。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利等。公用经费208.01万元，较上年决算数减少116.73万元，下降35.95%，主要原因 是压缩开支。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、公务用车运行维护费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2020 年度“三公”经费支出共计14.75万元，较年初预算数减少11.36万元，下降43.51%，主要原因是为贯彻落实中央和市委、市政府关于过“紧日子”的指示精神，坚持精打细算、勤俭节约。 较上年支出数减少3.82万元，下降20.57%，主要原因是厉行节约，严控支出。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%， 较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%。本单位2020年度未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。 较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，本单位2020年度未发生公务车购置费。

公务车运行维护费3.53万元，主要用于车辆燃油费、过路过桥费、保险费、维修费等。费用支出较年初预算数减少2.71万元，下降43.43%，主要原因是严格落实公车使用规定，降低公车运行维护成本。 较上年支出数减少1.89万元，下降34.87%，主要原因是严格落实公车使用规定，降低公车运行维护成本。

公务接待费11.22万元，主要用于接待周边区县到我局工作业务交流及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少8.65万元，下降43.53%，主要原因是厉行节约，严格控制公务接待数量。 较上年支出数减少1.93万元，下降14.68%，主要原因是厉行节约，严格控制公务接待数量。

（三）“三公”经费实物量情况。

2020 年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0 辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待126批次607人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批 次，0人。2020年本部门人均接待费184.79元，车均 购置费0.00万元，车均维护费3.53万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2020年度本部门机关运行经费支出208.01万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费、培训费等。 机关运行经费较上年决算数减少116.73万元，下降35.95%，主要原因是厉行节约，压缩开支。

（二）国有资产占用情况说明。截 至2020年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要 领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执 勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用 车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2020 年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出 0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元， 占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额 0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金47.5万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项0，涉及资金0万元，从评价情况来看，本部门1个绩效项目做到了按时按要求按标准完成，总体绩效目标较好，绩效自评效果等级为优。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表

审计（调查）专项经费项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好。项目全年预算数为47.50万元，全年（调整）预算数为40.37万元，执行数为40.37万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是达到了审计报告完成数，二是达到了提出审计建议数，三是达到了移送案件线索和事项数量。

2.绩效自评报告或案例

我局未委托第三方开展绩效自评，暂不涉及此项内容。若日后开展了此项工作，我局将在第一时间予以公开。

（三）重点绩效评价结果。

我局未委托第三方开展绩效自评，暂不涉及此项内容。若日后开展了此项工作，我局将在第一时间予以公开。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入： 指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、 捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非 本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费： 为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：李小庆 023-42756719。